Сроки уплаты

Налог на транспортное средство для физ. лица должен быть уплачен не позднее 3 декабря текущего года за предыдущий налоговый период (статья 363 Налогового кодекса Российской Федерации). Для примера: налог за 2017 год должен быть уплачен не позднее 3 декабря 2018 года.

Откуда поступают сведения

Информация о налогах поступает на сайт Автопомощь Центр из Государственной информационной системы о государственных и муниципальных платежах (ГИС ГМП). Сразу после оплаты пользователь получает подтверждение в виде банковской квитанции на указанный email. Все платежи осуществляются на стороне сертифицированной системы и являются полностью безопасными, о безопасности.

Если отображается уже оплаченный налог

Если на сайте сайт отображается ранее оплаченный налог, это означает, что Государственная информационная система о государственных и муниципальных платежах (ГИС ГМП), из которой мы получаем информацию, еще не удалила из своей базы сведения об уплате. Сведения будут удалены только после подтверждения от ФНС России. Подтверждение обычно занимает 10 - 30 дней. Все это время в результатах поиска как на нашем сайте, так и на других сайтах начисления будут отображаться. При этом важно знать, что по закону налог считается погашенным сразу же после совершения оплаты.

Налог и пени

Можно оплатить сразу и налог и пени. Однако так как налоговые платежи официально обрабатываются налоговой службой (ФНС) от 2 до 4 недель, в этот период пени продолжают начисляться и Вам необходимо через какое то время проверить Ваши налоги и доплатить начисленные пени.

Отличие платежей по ИНН и УИН

Необходимо знать, что по ИНН для физических лиц можно узнать информацию по налогам с истекшим сроком, которые не были уплачены в срок, установленный законом. По уникальному идентификатору (УИН) или индексу документа (находится в верхней части квитанции) можно узнать только о текущих начислениях.

Каким образом распределяются ставки на транспортный налог по регионам России остается только догадываться, даже предсказатели тут не помогут. Но факт остается фактом, уплачивают граждане разных областей России совершенно различные суммы.

К примеру, транспортный налог за 2016 год для Тюменской области будет ниже, чем в Перми, но выше чем в Волгограде. Ответ искать не будем, лучше расскажем, что ожидает предприятия и частный транспорт в 2017 году, и сколько денег стоит приготовить за четырехколесного помощника.

Не взирая на общепринятый список льготников по РФ, администрация Тюмени и ее областных земель ввела собственные поправки, основная из которых — отмена льгот для многодетных семей. Теперь эта категория граждан будет оплачивать транспортный налог в полном размере, несмотря на то, что транспортное средство может быть всего одно в семье и зарегистрировано на папу или маму.

Тюмень определила снижение налоговой транспортной ставки до 3/4 для владельцев автотранспорта, выпуск которого был ранее 10 лет от 2016 года, т.е. все автосредства выпуска 2006 года и ранее попадают под действие этого закона.

Ограничением для физического лица является льготный налог только на одно транспортное средство, зарегистрированное непосредственно на плательщика.

• 1/5 от общей нормы по Тюмени и области будет применена к физическим лицам, владеющим грузовым транспортом и сельхозтехникой, не превышающей по мощности сто лошадиных сил. Распространяется эта норма только на людей пенсионного возраста, которые являются непосредственными регистраторами техники в размере одной единицы.
• 1/4 ставки по Тюменской земле будут платить пенсионеры, имеющие грузовые автомобили от 100 до 120 лошадиных сил. Опять же норма применяется только для одного транспортного средства, которое зарегистрированно на гражданина почтенного возраста.

Пока что не введены ограничения на семейный транспорт, когда одно транспортное средство зарегистрировано на хозяина, а второе на хозяйку. Под выше указанные льготы попадают оба, но не за горами ввод поправки к закону о транспортном налоге Тюменской области, тогда под льготы будет попадать только один автомобиль на семью. Дело времени.

В остальном список льготников из физических лиц, которые полностью освобождаются от уплаты налога, остается неизменным. Распространяется эта норма только на легковые авто до 150 лошадиных сил, и прочий транспорт, такой как мотоциклы, мопеды, скутеры. Дорогие лодки, вертолеты, современные автомобили транспортных налоговых льгот в Тюмени не имеют, и высокие сборы на них едины практически по всем регионам РФ.

Что касается юридических лиц?

Для юридических лиц также применяется налоговая льгота или полное освобождение от уплаты транспортных податей, если предприятие носит характер пассажирских транспортных перевозок, является унитарным или административным, действует под эгидой общества инвалидов или прочих организаций, приравненных по правам к такому же статусу, занимается развитием и жизнеобеспечением аэропортов, имеет экологическую направленность, занимается сбором отходов и их утилизацией, а также доставляет школьников и учителей из труднодоступных уголков Тюменской области в общеобразовательные учреждения и т.п.

Для каждого случая таблица тарифов и ставок определяет свои размеры уплаты в зависимости от мощностей транспортных средств или автопарков. Главное в этом случае правильно рассчитать необходимую ставку и не пропустить отчетный период уплаты транспортного налога.

Расчет и оплата транспортного налога

Данные по тарифам на одну лошадиную силу того или иного транспортного средства, находятся в открытом доступе, поэтому для расчета необходимо перемножить ставку на количество лошадиных сил и получить искомый результат налога.

Для льготных категорий физических и юридических лиц необходимо перед уплатой транспортного налога обратиться в соответствующие органы Тюмени и области, куда предоставляется необходимый пакет документов, определяющий льготу, на основании которого производится конечный расчет суммы уплаты транспортного налога. Не стоит думать, что без документов начисления будут снижены, проволочки приведут только к выплате полной суммы сбора.

Расчетным периодом для уплаты налога для юридических лиц со льготами и без считается квартал, но нужно помнить, что для Тюмени применяется авансовый платеж, т.е. оплата производится вперед.

Для физических лиц предусмотрен годовой сбор, квитанция на который доставляется по адресу постоянного места жительства или же по указанному при регистрации транспортного средства адресу. Если сумма для плательщика велика, то ее также можно разбить поквартально, но уплачивается такой налог в следующем месяце, по окончании квартального периода, т.е. за первый квартал оплата в апреле.

Налог имеет календарный расчет. Например, если покупка транспортного средства совершилась в середине сентября, а затем оно было продано в начале декабря этого же года, то к расчету принимаются полные месяцы, включая месяцы покупки и продажи.

Транспортный налог относит к региональным сборам, а средства, полученные по нему, поступают в бюджет субъектов РФ. Общая законодательная база, которой обязаны придерживаться региональные законодатели, изложена в Налоговом кодексе. На местах же создаются свои нормативы, регулирующие начисления и сборы. Транспортный налог в Тюменской области регламентируется законом «О транспортном налоге» под №93 от 19.11.2002г.

Объекты налогообложения и ставки по ним в Тюменской области

Плательщиками транспортного налога признаются граждане и юридические лица, владеющие любыми транспортными средствами. Объекты налогообложения – это сами транспортные средства.

Налоговая ставка зависит от нескольких показателей:

• за лошадиные силы;
• по видам ТС;
• мощности по кВт.

Таблица ставок

Расчет налога предельно прост: мощность транспортного средства, указанного в документе, умножается на ставку. Формула для исчисления, если собственник владел транспортом не полный календарный год:

Сумма налога = ставка * налоговая база / 12 мес. * к-во месяцев владения.

Владельцы легковых авто, стоимость которых свыше 3 млн. руб., должны умножить получившийся результат на повышающий коэффициент. Перечень таких ТС устанавливается государством.

Калькулятор для расчета

Сроки платежей

Региональные власти сами устанавливают периодичность и сроки уплаты, но они должны быть не раньше, чем это устанавливает Налоговый кодекс. Для юридических лиц и граждан эти показатели отличаются, но для тех и других налоговым периодом является календарный год.

Для организаций, согласно НК, сроки сдачи отчетности и внесение авансовых платежей установлены поквартальные. В Тюмени и по области для организаций местными властями эти сроки по итогам каждого квартала таковы:

• за 1 квартал – до 5 мая;
• за 2 квартал – до 5 августа;
• за 3 квартал – до 5 ноября;
• по итогам всего отчетного периода – до 1 февраля в последующем за отчетным году.

Сумма налога по итогам года для юрлиц – это разница между итоговой цифрой за полный год и авансовыми платежами.

Для физических лиц срок оплаты установлен до 1 декабря (за предыдущий год, т.е. до 1 декабря 2018 г. оплата взимается за 2017 г.). Платеж осуществляется единовременно.

Информация в ИФНС о приобретенных и реализованных (списанных) гражданами транспортных средствах поступает напрямую с регистрирующих органов в течение 10 дней. Физические лица оплачивают налог, согласно уведомлению, которое вместе с квитанцией приходит по почте. Юридические лица рассчитывают сумму самостоятельно .

Льготы, предусмотренные для отдельных категорий лиц, автоматически не учитываются. Каждый гражданин или юридическое лицо, имеющие на них право, должны обратиться в местный орган ФНС. Только с момента подачи заявления льготы начинают действовать. Для их оформления гражданину или организации необходимо предоставить в налоговую инспекцию пакет подтверждающих документов.

1. Герои СССР и РФ, а также граждане, представленные к награде орденом Славы 3-х степеней, могут не платить транспортный налог на одно из личных ТС. Общественные объединения этих граждан (организации) также освобождены от налога на автотранспорт, предназначенный для выполнения деятельности, согласно своему уставу.
2. Инвалиды всех групп, являющиеся собственниками автомобилей либо мотоколясок, полностью освобождены от налога на одно из личных ТС на свой выбор.
3. Чернобыльцы, которые подверглись воздействию радиации, не оплачивают налог на одно из личных ТС.
4. Один из родителей имеет право на льготу не больше 150л.с., если он является опекуном инвалида детства, воспитывает ребенка-инвалида, либо семья многодетная.
5. Опекуны либо попечители детей-сирот на одно из средств транспорта мощностью до 150 л.с.
6. Герои соцтруда – на одно из личных ТС.
7. Владельцы лодок до 10 кВт мощности (на одну из них).
8. Владельцы авто мощностью до 100 л.с. (на одно из них).
9. Владельцы мототранспорта отечественного производства (либо производства стран СНГ) – по одному из них.
10. Владельцы электромобилей мощностью двигателя до 150 лошадиных сил (на один из них).

Льготу в 100% имеют следующие юридические лица :

1. Организации инвалидов освобождены от налога, если на 80% или более состоят из самих инвалидов, либо их законных представителей.
2. Освобождены от налога хоз. общества, чьи уставные капиталы состоят из вкладов общественных организаций инвалидов (численность инвалидов не менее 50%, а зарплата не ниже 25% от общего фонда).
3. Предприятия, оказывающие услуги общественного транспорта (за исключением такси).
4. Производители сельскохозяйственной продукции (производственные кооперативы, товарищества, фермерские хозяйства и т.д.) не являются плательщиками налога, если выручка от сельскохозяйственных видов деятельности не ниже 70%.
5. Аварийно-спасательные службы либо формирования (на транспорт, используемый по основному виду деятельности).
6. Органы гос. власти и местного самоуправления области.
7. Противопожарные и иные подобные подразделения, созданные для ликвидации последствий ЧС и стихийных бедствий и финансируемые муниципальными и областным бюджетами.
8. Казенные и бюджетные учреждения на территории области.
9. Образовательные учреждения имеют льготу на ТС, предназначенные для некоммерческой деятельности.
10. Некоммерческие организации, учрежденные областными или муниципальными властями области, исполняющие гос.заказы.
11. Ветеринарные и утилизационные организации, собирающие и утилизирующие биологические отходы.

Если один гражданин имеет льготу по нескольким пунктам, то он сможет выбрать один из них на свое усмотрение.

Налогообложение на льготных условиях закон Тюменской области предусматривает для категорий налогоплательщиков:

1. Физ. лиц, владеющих легковыми и грузовыми авто, если они отечественного производства, либо производства бывших стран СНГ. Льгота предусмотрена на 1 ТС в размере 34 ставки.
2. Для пенсионеров льгота в размере 1/5 ставки предусмотрена на ТС: грузовые до 100 л.с и самоходные, на пневматическом или гусеничном ходу также до 100л.с.
3. ¼ от ставки налога установлена на пенсионеров, владеющих грузовым автомобилем с мощностью 100-120 л.с.

Эти виды льгот распространены также на одно из транспортных средств.

Собственники зарегистрированных транспортных средств на основании российского законодательства вынуждены оплачивать рассчитанный транспортный налог.

Дорогие читатели! Статья рассказывает о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай индивидуален. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь к консультанту:

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ .

Это быстро и БЕСПЛАТНО !

Он подлежит удержанию с граждан в качестве компенсации за использование дорожного покрытия. Все собранные средства в будущем перечисляются в федеральный бюджет, из которого деньги уже перечисляются на ремонт дорожного покрытия.

В последние годы наблюдаются существенные изменения в налоговом законодательстве, причем не осталась в стороне и Тюменская область.

По этой причине целесообразно рассмотреть подробней порядок расчета транспортного налога на территории Тюменской области в 2020 году.

На что обратить внимание

Изначально необходимо помнить, что под транспортным налогом подразумевается аналогичное имущественное налогообложение.

Согласно с нормами налогового законодательства транспортный вид налогообложения относится к категории регионального, из-за чего правила и период оплаты определяется местным органом исполнительной власти.

Одновременно с этим, федеральное законодательство принимает активное участие в установлении объекта налогообложения, а также в правилах расчета ставок и иных немаловажных факторов.

При этом под объектами налогообложения подразумеваются:

• легковые и грузовые автомобили, включая автобусы;
• мотоциклы;
• транспортные средства специального назначения — для выполнения специальных задач в различных сферах;
• воздушный и водный транспорт;
• снегоходы и так далее.

С целью уплаты рассматриваемого вида налога применяются ставки, которые дают возможность произвести расчет суммы, подлежащей перечислению.

В данной ситуации на формирование соответствующей налоговой ставки оказывают существенное воздействие технические параметры транспортного средства, в которые входят:

• установленная мощность двигателя;
• значение тяги;
• установленная валовая вместимость;
• категория транспортного средства с расчетом на каждую лошадиную силу;
• так называемые килограммы-силы тяги реактивного мотора;
• одна регистровая тонная и иные немаловажные сведения.

Российское законодательство предоставляет возможность региональным властям увеличивать либо уменьшать имеющиеся федеральные ставки. При этом корректировка не может превышать 10-кратный размер в каждую из сторон.

Следует заметить, что еще в 2009 году было рассмотрение относительно ликвидации такой терминологии, как транспортное налогообложение в счет ввода акциза ГСМ. Однако соответствующей поддержки не было со стороны Думы, из-за чего все осталось на своих местах.

Сроки уплаты

Период перечисления средств физическими лицами отображается в статье 363 Налогового Кодекса России.

Согласно указанному нормативно-правовому акту период перечисления средств — не позднее 1 декабря следующего отчетного календарного года.

В случае пропуска указанного срока на должников начисляется штрафная пеня. В соответствии с нормами налогового законодательства должны будут уплачивать налог на основании полученного уведомления от представителей ФНС .

К сведению — уведомление может быть передано за несколько последних лет, но при этом не больше чем за 3 года.

Как правильно рассчитать

Налог = Нр х Бн х (Км/12) х Кп

Мощность двигателя можно узнать в полисе ОСАГО или в техническом паспорте на транспортное средство.

Применяемые ставки

Транспортное налогообложение в Тюмени в нынешнем году для гражданского населения ничем не отличается от иных требований и в полной мере соответствует федеральному российскому законодательству.

По этой причине местный орган исполнительной власти установил в нынешнем году такие ставки, как:

Следует отметить, что указанные ставки являются актуальными на 2020 год. Из этого следует, что зная мощность двигателя, допускается возможность самостоятельного расчета налога на транспортные средства, принадлежащих физическим лицам.

Для этого можно использовать указанную выше формулу либо воспользоваться онлайн калькулятором.

Начисленный налог допускается возможность уплатить:

• через личный кабинет на сайте налогового органа;
• на кассе любого финансового учреждения.

Налогоплательщики оставляют за собой право самостоятельно выбирать оптимальный вариант перечислений.

Какие льготы положены

Согласно с нормами федерального налогового законодательства, некоторые категории граждан оставляют за собой право рассчитывать на освобождение от налогообложения либо же на снижение установленной ставки.

• лица, которые были признаны героями России и СССР в частности;
• лица, признанные героями Социального труда;
• все без исключения инвалиды, вне зависимости от присвоенной группы недееспособности, при условии наличия у них мотоцикла либо же автомобиля — льгота предусматривается только на одну разновидность транспортного средства;
• различные хозяйственные общества с наличием уставного капитала или инвестиций организаций инвалидов Общероссийского уровня;
• компании, у которых основной род занятости — пассажирские перевозки;
• многочисленные компании и общества, которые занимаются изготовлением сельскохозяйственной продукции;
• компании из сферы пожарной безопасности, у которых имеется в праве собственности транспортные средства, предназначенные для тушения пожаров и ликвидации ЧС;
• органы исполнительной власти вышеуказанной государственной сферы;
• спасательные подразделения государственного назначения, при условии наличия у них спецтехники для беспрепятственной деятельности;
• многочисленные муниципальные образовательные учреждения;
• любые типы некоммерческих компаний, в перечне которых указаны местные органы самоуправления регионального масштаба;
• компании из ветеринарной и санитарной области;
• граждане, которые официально признаны участниками ликвидации аварии на Чернобыльской АЭС и имеют подтверждающее удостоверение;
• граждане, которые входя в организации и общества лиц с наличием каких-либо ограниченных возможностей;
• владельцы водных транспортных средств с мощностью до 10 лошадиных сил;
• владельцы транспортного средства с мощностью не больше 100 лошадиных сил — освобождение действует на 1 вид транспорта;
• собственники мотоколясок и мотороллеров в частности, которые изготовлены на территории стран СНГ;
• в случае с многодетными семьями — не больше 150 лошадиных сил — льгота предоставляется на одного из родителей либо усыновителей;
• усыновители либо же иные законные представители несовершеннолетнего ребенка с наличием ограниченных возможностей;
• опекуны инвалида детства при условии наличия частичной либо же неполной дееспособности;
• лица, у которых в праве собственности имеется электромобиль с мощностью до 150 лошадиных сил.

Видео: что нужно знать

В Тюмени и Тюменской области. Ставки транспортного налога в каждом субъекте РФ устанавливаются индивидуально и могут отличаться максимум в 10 раз (в большую либо меньшую сторону). Таким образом, предупреждаются попытки установить чрезмерно высокие налоги.

Сроки уплаты транспортного налога в Тюмени и Тюменской области на 2016 год.

Ставка транспортного налога в Тюмени и Тюменской области за 2016 год.

Льготы по транспортному налогу в Тюмени и Тюменской области на 2016 год.