1. НЕОБХОДИМОСТЬ И СУЩНОСТЬ ДЕНЕГ КАК ЭКОНОМИЧЕСКОЙ КАТЕГОРИИ.

Деньги - продукт исторического развития обмена, а именно - в процессе совершенствования условий процесса обмена выделялся товар - эквивалент в качестве денег. Развитие обмена происходило путем смены следующих форм стоимости:

Простая или случайная - один товар (относительная форма стоимости - активная роль) выражал свою стоимость в другом, противостоящем ему товаре (эквивалентная форма - пассивная роль).

Полная или развернутая - каждый товар, который находится в относительной форме стоимости, противостоит множеству товаров - эквивалентов.

Всеобщая форма стоимости - выделение из товарного мира отдельных товаров, играющих на местных рынках роль главных предметов обмена. Особенность: роль всеобщего эквивалента не закрепляется ещё за одним товаром, а в разное время её попеременно выполняют различные товары.

Денежная форма стоимости - выделение одного товара на роль всеобщего эквивалента. Данная роль закрепилась за благородными металлами - золотом и серебром, в силу их естественных свойств: качественная однородность, количественная делимость, сохраняемость и портативность.

Сущность денег .

Деньги - специфический товарный вид, с натуральной формой которого срастается общественная функция всеобщего эквивалента. Сущность денег выражается в единстве трех свойств:всеобщей обмениваемости, меновой стоимости, материализации всеобщего рабочего времени .

Необходимость денег напрямую связана с функциями, которые они выполняют:

Мера стоимости . Данную функцию выполняют деньги, имеющие внутреннюю стоимость, как мысленно представленную. Форма проявления стоимости - цена товара. Стоимость товара служит для того, чтобы превратить меновые отношения в возможность количественных оценок при помощи денег. Деньги - средство, к которому приравниваются другие товары не только как продукты человеческого труда, но и как части одного и того же денежного материала - золота и серебра. В результате товары стали относиться друг к другу в постоянной пропорции, то есть возник масштаб цен как определенный вес золота или серебра, фиксированный в качестве единицы измерения . Масштаб цен определяет покупательную силу денег: чем выше масштаб цен, тем выше покупательная сила. Существует реальный (золотое содержание монеты соответствует её весовому количеству) и фиктивный (неполноценные деньги) масштабы цен. Ямайская валютная система (1гг.) отменила официальную цену на золото и золотые паритеты, в связи с чем потерял своё значение официальный масштаб цен. Сейчас официальный масштаб цен заменен фактическим, который складывается стихийно в процессе рыночного обмена.

Средство обращения . Деньги здесь играют роль посредника в обмене двух товаров: Т-Д-Т. При этом участникам сделки всё равно, что они передают друг другу: полноценную стоимость или знак стоимости. В обращении находятся товары и деньги, однако товар первичен. Товары уходят из обращения после совершения сделки, а деньги остаются в этой сфере, непрерывно обслуживая товарообмен. Товар определяет количество денег, необходимых для обращения: (åцен реализуемых товаров / скорость обращения денежной единицы).

Средство образования сокровищ . Так как деньги представляют всеобщее воплощение богатства, то возникает стремление к их накоплению. Стимулом накопления денег выступает их покупательная способность. Деньги находятся в состоянии покоя и вне обращения. Однако существуют следующие формы накопления: вклады в банки, в ценные бумаги , в другие кредитные учреждения, остаток денег на руках.(первые три - организованная форма сбережений, последняя - неорганизованная).

Средство платежа . Возникла в связи с развитием кредитных отношений, при которых продажа товаров осуществляется с отсрочкой платежа. При этом функцию средства обращения выполняют не деньги, а долговые обязательства . В момент погашения долгового обязательства деньги выполняют функцию платежа. Т. о. количество денег, необходимых для обращения: (åцен реализуемых товаров - åцен товаров, проданных в кредит + åплатежей по обязательствам - å взаимопогашающихся платежей) / среднее число оборотов денег как средства обращения и платежа. Сейчас граница между функцией денег как средства обращения и платежа практически отсутствует.

Мировые деньги . Имеют троякое назначение и служат: всеобщим платежным средством, всеобщим покупательным средством и материализацией общественного богатства. Деньги выступают международным платежным средством (по платежным балансам). В рамках расчетов по платежным балансам используются резервные валюты ($,&,Y, DM, FF, SwF). Страны - члены МВФ рассчитываются SDR (не более 2% платежного оборота). Евро (Экю) - международная валюта ЕЭС.

Товары соизмеримы, т. к. все они имеют ст-ть. Все товары выражают ст-ть в деньгах, т. к. они сами обладают ст-тью. Все товары приобретают цену. Цена –ден. выражение ст-ти. Цена выраж-ся в ден. ед. Д/того, чтобы товары получили цену использ-ся масштаб цен. Масштаб цен – весовое кол-во металла в ден. ед., т. о. он опред-ся гос-вом. Реальный масштаб цен-покупат. сила полноцен. монеты с полноц. весом и какого-либо знака этой монеты одинаковы. Это возможно, если знаки денег разменны на золото по установ-му масштабу цен. С прекращением размена знаков денег на золото масштаб цен начинает носить фиктив. хар-р: объявленное золотое содержание не поддержив-ся правилами рынка и покуп. сила денег м/б ниже объявл-го масштаба цен.

Идеальный хар-р функции золота в кач-ве меры ст-ти создает возмож-ть выполнения золотом этой ф-ции независимо от того, обслу-ся ли процесс обращения золот. деньгами/бумаж-ми.

В условиях бум-ден. обращ-ия деньги выполняют эту ф-цию в модифиц. форме на основе реального масштаба цен, кот. стихийно формир-ся на мировых рынках золота. Т. к. масштаб цен длит. время носил фиктивн. хар-р, то сейчас все станы отказались фиксир-ть его.

5. Функция денег как средства обращения и платежа.

Средство обращения – в этой ф-ции деньги выступают как посредник в обмене товаров. Фазы товар. обращения: 1)продажа; 2)покупка др. товара за выруч-ую S. Товарный обмен при помощи денег превращ-ся в това-ден. отношения. Товарное обращение-более совершенная форма реализации и обмена товарами, т. к. не требует взаимного совпадения потребностей обменивающихся, актов купли-продажи во времени и пр-ве. Закон кол-ва денег, необх-х д/обращ-ия: кол-во денег д/обращ-ия=S цен реализ-х товаров / скорость обращ-ия ден. ед-цы. Полноц. деньги – метал. монеты, имеющие полноц. вес, устан-ый масштабом цен. Неполноц. монета – с меньшим содержанием золота. Посреднич-ая ф-ция денег в данной ф-ции создает экон. посылки д/замещения полноц. денег неполноц. бумагами/какими-либо знаками денег.

Средство платежа. Эта ф-ция являлась основой д/появления и развития кредита и банков. На основе этой ф-ции появл-ся кредитные деньги , примит. форма – вексель , затем чек и банкнота . Эта ф-ция дает экономию на издержках обращ-ия общ-ву, вносит некоторые изменения в кол-во денег в обращ-ии, с ее помощью их кол-во ¯.

В совр. условиях эта ф-ция тесно переплетается с ф-цией денег как ср-ва обращ-ия.

6. Функция денег как ср-ва накопления .

Эту ф-цию выполняют искл-но реальные полноценные деньги, т. к. полноц. деньги имеют внутр. ст-ть, кот. не исчезает со временем и на них м. купить " товар.

Весь монетар. запас делится на: 1)обслуж-ие тов. обращения; 2)аккумул-ие в центр. эмиссион. банке и представляет собой централиз. запас гос-ва, кот. играет роль стихийного регулятора ден. обращения.

В условиях бум-ден обращения эта ф-ция не играет большого значения. А накапливаемые бум. ден. знаки м. выполнять только ф-ции накопления сбережений. Процесс образования накопления ден. ср-в явл. объективной необходимостью д/обеспечения расширенного воспроиз-ва в хоз-ве, и если ден. обращение устойчиво, то юр. и физ. лица создают накопления ден. ср-в. В организац. форме-вклады в банк / ц. б. Неорганиз. форма – деньги на руках в руб./ в валюте.

Междун. экон, полит и культ связи предполагают расчеты м/у странами, кот. осущ-ся при помощи денег в этой ф-ции. На мир. рынке в кач-ве мир. денег использ-сь слитки золота и серебра, кот. переходили из гос-ва в гос-во не только в кач-ве товара, но и как ср-во перенесения богат-ва из одной страны в др. Плат. баланс - S обяз-в одной страны перед др. и S претензий дан. гос-ва к др. гос-вам. Если плат баланс пассивен - S обяз-в > S претензий. В условиях ден-бум обращения вывоз золота не происходит, но ЦБ обязан иметь достат. вал. резервы д/погашения долгов по внешним сделкам. Абсолю-ой сбалансир-ти достичь невозможно и междун/оборот д. иметь орудия междун/расчетов: 1)резерв. валюты - валюты полностью конвертир-ые; 2) резер. валюты - Î развитым гос-вам, кот занимают видное место а мир/пр-ве и товарообороте; 3) резер. валюты – устоийчивые, эмитируемые развитой кред. сис-мой. Страна-эмитент м. за свои бум. знаки, кот не имеют внутр. ст-ти, получать матер. ценности, но эта валюта, выпущ-ая в оборот м. вернуться в страну и подорвать ден. обращение. В кач-ве альтернативы гос-во использует д/расчетов на ммеждун/уровне условную счетную ед-цу –SDR – ч/з сис-му междунар. банков.

8. ЭМИССИЯ ДЕНЕГ.

Эмиссия наличных денег - выпуск денежных знаков , который осуществляется ЦБ и являются монополией ЦБ, зафиксированный в законодательных актах. На ЦБ возложены все расходы, связанные с изготовлением денежных знаков, их хранилищем, перевозкой, разработкой дизайна, защиты и др. Банкноты и металлическая монета являются законными видами платежных средств, образцы которых утверждаются ЦБ РФ. Они являются безусловными обязательствами ЦБ и обеспечиваются его активами. Они обязательны к приему по их нарицательной стоимости на всей территории РФ во все виды платежей, а также для зачисления на счета, вклады, аккредитивы и для перевода. ЦБ несет ответственность за планирование объемов производства денежных знаков. ЦБ также осуществляет: создание резервных фондов банкнот и монет; определение правил хранения, перевозки и инкассации наличных денег; установление признаков платежности денежных знаков и порядка их замены и уничтожения. Для осуществления эмиссионно-кассового регулирования, кассового обслуживания ком. банков, предприятий в главных территориальных управлениях ЦБ, РКЦ имеются оборотные кассы для приема и выдаче наличных денег, а также резервные фонды билетов и монет(запасы не выпущенных в обращение билетов и монет в хранилищах ЦБ). Величина резервных фондов устанавливается, исходя из размера оборотной кассы, объема налично-денежного оборота и условий хранения.

Выпуск наличных денег в обращение производится на основе эмиссионного разрешения - документа, дающего право подкреплять оборотную кассу за счет резервных фондов. В КБ данные фонды не создаются, а имеются операционные кассы, предельный остаток денег в которых определяется по согласованию с ЦБ.

Остатки денег в кассе РКЦ, КБ, юр. и физ. лиц - это есть средства в обороте. Предоставление кредитов ЦБ-ом КБ-ам и государству увеличивает денежную массу . Основная масса создается КБ в ходе совершения операций. Это происходит за счет действия мультипликативного расширения банковских кредитов и депозитов. Увеличение денежной массы происходит также, когда ЦБ выкупает у КБ часть пакета ценных бумаг (это равносильно вкладу наличными). Таким образом, КБ имеют возможность своей деятельностью воздействовать на денежную массу, следовательно ЦБ необходимо регулировать денежный оборот через регулирование деятельности КБ.

9.Депозитно-чековая эмиссия.

+Депозитно-чековая эмиссия денег. Денежный мультипликатор .

Создание кредитных орудий обращения. Выполнение КБ функций по аккумуляции всех свободных денежных средств в обществе и их перераспределению на основе кредита создают базу для того, чтобы банки выступали как создатели специфических денег с кредитных денег. Благодаря этой роли, банк получает возможность предоставлять кредит не только за счет привлеченных средств, но и за счет выпуска собственных долговых обязательств. Банки производят выпуск долговых обязательств в различных формах: - в форме банкнот, - в форме чеков. Банкноты выпускает центральный эмиссионный банк, когда осуществляет кредитование своих клиентов сверх имеющихся у него ресурсов. Чек возникает в процессе деятельности коммерческих банков , которые также имеют возможность выдавать ссуды своим клиентам сверх имеющихся у них ресурсов. Эта ссуда зачисляется на текущий счет клиента (в этом случае текущий счет называется мнимым текущим счетом). Чеки, выписанные без предварительного поступления денежных средств от клиента, и являются платежными средствами, которые создал сам банк. Это депозитно-чековая эмиссия.

Осуществляется такое кредитование, банки из ничего создают капитал. Однако фактически банк создает не капитал, а дополнительные средства обращения. Выпуск кредитн. Д. имеет определенные границы. 1. Границы определяются потребностью хозяйства в дополнительных денежных средствах. 2. Эти границы определяются возможностью самого банка по погашению этих долговых обязательств. Консультации и предоставление информации своим клиентам. Специфика банковского дела требует от банков тщательного изучения и прогнозирования экономической конъюнктуры, сбора информации.

Безналичная эмиссия осуществляется не только ЦБ, но и КБ в процессе депозитно-чековой эмиссии:

1. ЦБ может осуществлять эмиссию в безналичном порядке в ходе кредитования государства в размерах превышающих его ресурсы.

2. Возможна эмиссия в ходе кредитования КБ-ми. это кредитование осуществляется сверх имеющихся ресурсов. КБ могут содать депозиты и следовательно денежную массу.

Если открывается счет без внесения денег-это доверительный кредит, то это приводит к увеличению денежной массы. Если открывается счет на основе внесения наличных денег, то это создает ресурсную базу для кредитования КБ-ми, т. е. эта база будет складываться у КБ следующим образом:

Депозит – обязат. резервы + увеличившаяся сумма пассивав за счет выдачи кредита на основе первичного депозита.

10 БУМАЖНЫЕ ДЕНЬГИ

В своей монетной функции деньги находятся в руках товаропроизводителя мимолетно. Поэтому внутренняя стоимость денег их не интересует. В силу этого проявляется возможность замены в обращении полноценных денег неполноценными деньгами. Этой возможностью, заложенной самой природе денег как средства обращения пользуется государство, которое в оборот бумажные деньги . Бумажные деньги – законченные знаки стоимости, но они, как и золотые деньги, беспрепятственно обслуживает процесс обращения. Использование бумажных денег значительно упрощает и удешевляет процесс товарного обращения. Деньги могут выполнять функцию ср-ва обращения только тогда, когда их кол-во в обращении соответствует их потребности. Реализовав тот или иной товар деньги не уходят из обращения и м. б. использованы для реализации другого товара. Эта способность денег реализовывать стоимость товаров наз-ся скоростью их обращения. Чем больше скорость обращения денег, тем меньшее кол-во денег необходимо. Этот закон носит всеобщий характер.

Закон кол-ва денег, необходимых для обращения выглядит следующим образом: m*v=p*q, где m-масса денег в обороте, v-скорость обращения, p-цена, q-объем. Закон действует по-разному при разных типах денег.

11. МЕТОДЫ КРЕДИТОВАНИЯ

Отношения в сфере кредита строятся по определенной системе. Под системой банковского кредитования понимаются совокупность элементов, опред-их орган-ию кредитного процесса, и его регул-ние в соответствии с принципами кредитования. В качестве составляющих элементов она включает в себя:

порядок и степень участия собственных средств заемщиков в кредитуемой операции ;

целевое назначение кредита;

методы кредитования;

формы ссудных счетов;

способы регулирования ссудной задолженности;

формы и порядок контроля за целевым и эффективным использованием ссудных средств и своевременным их возвратом.

Под методами кредитования следует понимать способы выдачи и погашения кредита в соответствии с принципами кредитования.

В дореформенный период отечественной банковской практикой использовались два метода: по остатку и по обороту. По остатку – движение кредита увязывалось с движением остатка кредитуемых ценностей, в качестве которых могли выступать различные товарно-материальные ценности, незавершенное производство, расходы будущих периодов, готовая продукция и т. д. рост сверхнормативных запасов вызывал потребность в кредите, а их снижение требовало его погашения в соответствующей части. По обороту – движение кредита определялось оборотом материальных ценностей. Благодаря этому методу кредитования достигались бесперебойность и непрерывность платежного оборота хоз. органов, а также постоянное участие кредита в хозяйственном обороте заемщика.

В современных условиях в таком порядке продолжают кредитоваться некоторые государственные промышленные, транспортные, строительные и т. д. организации.

В отношении новых коммерческих структур, т. е. субъектов других форм собственности, при выдаче ссуд коммерческие банки используют другие методы кредитования, опираясь на зарубежный опыт. Таким образом, выделяют два метода кредитования. Первый – вопрос о предоставлении ссуды решается каждый раз в индивидуальном порядке. Ссуда выдается на удовлетворение определенной целевой потребности в средствах на конкретный срок, т. е. срочные ссуды. Второй – ссуды предоставляются в пределах заранее установленного банком для заемщика лимита кредитования , который используется им по мере потребности путем оплаты предъявляемых к нему платежных документов в течении определенного периода. Такая форма называется кредитной линией .

Кредитная линия м. б. возобновляемая (револьверная) и невозобновляемая. При возобновляемой кредитной линии кредит предоставляется и погашается в пределах установленного лимита задолженности автоматически. Кредитная линия также может быть целевой (рамочной), если она открывается банком клиенту для оплаты ряда поставок определенных товаров в рамках одного контракта, реализуемого в течении года или другого периода.

Метод кредитования обуславливает форму ссудного счета, используемого для выдачи и погашения кредита.

Специальные ссудные счета, как правило, открываются заемщикам, испытывающим постоянную потребность в банковском кредите, когда кредитом опосредуется большая часть платежного оборота п/п. По специальному ссудному счету должны идти регулярные выдачи кредита и погашение. Расчетному счету отводится здесь роль вспомогательного счета, поскольку по нему совершается ограниченный круг операций, связанных главным образом с распределением прибыли и выплатой зарплаты.

Специальные ссудные счета используются в банковской практике преимущественно для выдачи разовых ссуд. Погашение задолженности по этим счетам осуществляется в согласованный с заемщиком срок.

П/п–ю может быть сразу открыто несколько простых ссудных счетов, если оно одновременно пользуется кредитом под несколько объектов и, следовательно, ссуды выдаются на разных условиях, на разные сроки и под неодинаковые проценты. Однако не исключено применение простого ссудного счета для выдачи кредита платежного характера (например для новых п/п-ий).

Кредитование первоклассных платеже - и кредитоспособных заемщиков может производиться банком с использованием единого активно-пассивного (расчетно-ссудного) счета, называемого в банковской практике контокоррентом. По Д счета идут все платежи клиента, связанные с его производственной деятельностью и распределением прибыли. А в кредит зачисляются выручка и все другие поступления в пользу п/п-я. Кредитовое сальдо говорит о наличии у п/п-я в обороте в данный момент собственных средств, а дебетовое сальдо – о привлечении в оборот банковского кредита, за который взимается процент.

В рыночных условиях хозяйствования преобладающей формой ссудного счета становятся простые ссудные счета (с различным режимом использования).

12. КРЕДИТНЫЕ ДЕНЬГИ И ИХ ФОРМЫ.

В условиях развития капиталистического производства, когда повсеместным становится не обращение товара, а обращение капитала, последний выделяет из своей среды часть капитала, которой придаются денежные функции. При простом товарном производстве обращение отделено от производства, и товары находят общественное признание лишь благодаря превращению их в деньги. При капиталистическом производстве, которое характеризуется формулой Д-Т-Д, обращение - лишь один из моментов производства. Товару в данном случае нет необходимости получать общественное признание только через деньги. Он находит его в самом процессе производства, выступая как капитал, являющийся общественным отношением. Деньги выражают здесь общественную связь, которая сложилась уже прежде, чем они начали функционировать. По мере развития обращения денежная форма становится все более мимолетной. Товары при этом получают общественное признание не столько через деньги, сколько непосредственно в процессе производства. Поэтому заключающееся в них рабочее время уже в процессе производства начинает выступать как общественно необходимое, вследствие чего товары оказываются способными соотноситься друг с другом уже на этой ступени, а не после предварительного их приравнивания к денежному товару в обращении. Таким образом, кредитные деньги возникают тогда, когда капитал овладевает самим производством и придает ему совершенно другую, чем раньше, измененную и специфическую форму. Они появляются не из обращения (товар-деньги), а из производства, из кругооборота капитала. Поскольку основным объектом меновых отношений при капитализме становится не товар как таковой, а товарный капитал, то роль денег выполняет не денежный товар, а денежный капитал . Следовательно не деньги выступают в форме денежного капитала, а денежный капитал - в форме кредитных денег.

Формы кредитных денег: 1.Вексель - письменное долговое обязательство должника (простой вексель) или приказ кредитора должнику (переводной вексель - тратта) об уплате обозначенной на нем суммы через определенный срок. Простой и переводной векселя являются разновидностью коммерческого векселя , за которым всегда стоит конкретная товарная сделка. Финансовые векселя - долговые обязательства, возникшие из предоставления в долг определенной суммы денег(это расписка о получении займа). Особенности векселя: абстрактность, бесспорность (безусловность), обращаемость. 2.Банкнота - доминирующее кредитное орудие обращения, которое выпускается ЦБ путем переучета финансовых векселей. Банкноты выпускались банками в случае, когда банку требовался кредит, превышающий его возможности, тогда банки стали выдавать кредиты собственными долговыми обязательствами - банкнотами. Классическая банкнота отличается от бумажных денег:

по происхождению - бумажные деньги возникли из функции денег как средства обращения, а банкнота - из функции денег как средства платежа;

по методу эмиссии - бумажные деньги выпускает Минфин(казначейство), банкноты - ЦБ;

в) прирост официальных валютных резервов в странах с активным платежным балансом(Германия, Япония).

Виды чеков: именные (без права передачи), ордерные (на определенное лицо с правом передачи по индоссаменту), предъявительские, расчетные (используются только при б/н расчетах), акцептованные, др.

4.Кредитные карточки - средство расчетов, заменяющее наличные деньги и чеки, а также позволяющие владельцу получать краткосрочную ссуду . Применяется в розничном торговом обороте и сфере услуг.

5.Электронные деньги.

15. ПАССИВНЫЕ ОПЕРАЦИИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ.

Пассивные операции - это операции по размещению аккумулированных средств. Первичными операциями для любого банка являются пассивные. Формирование банковских пассивов всегда начинается с формирования собственного капитала банка . К нему относят: - уставный фонд, - резервный фонд, - фонды специального назначения(ФН, ФП), - нераспределенную прибыль . Подавляющую часть всех банковских пассивов составляют привлеченные средства. Привлекаемые банком ресурсы: 1. Депозиты или вклады 2. Межбанковские кредиты 3. Кредиты ЦБ. Основной удельный вес составляют депозиты. Депозит - любой открываемый клиенту в банке счет, на котором хранятся его денежные средства. Основной критерий классификации - это норма изъятия вклада. В зависимости от этого все вклады делятся на два вида: I. Вклады до востребования - это такие, которые возвращаются вкладчику по первому его требованию. (это расчетные и текущие счета). Эти вклады называют чековыми депозитами. По этим вкладам банк платит очень невысокий % или вообще не платит. Особой разновидностью текущего счета является контокоррентный счет - это соединение текущего счета с ссудным счетом. Разновидностью контокоррентного счета является текущий счет с правом овердрафта . Такой счет допускает превышение суммы списаний по дебету текущего счета над величиной его остатка и покрывается за счет банковского кредита. Размер овердрафта ограничен. Контокоррент носит постоянный характер кредитных отношений, а при овердрафте - от случая к случаю. К депозитам до востребования относятся корреспондентские счета , которые банки открывают друг для друга для ведения расчетов. Наш корреспондентский счет в другом банке называется НОСТРО, а их счет в нашем банке - ЛОРО. Различают деление текущих счетов на - реальные, - мнимые текущие. Реальный текущий счет - это счет, который открывается и выплаты с которого производятся за счет реального поступления денежных средств в банк от клиента. Мнимый текущий счет - это счет, открытие которого и использование средств с которого осуществляется за счет банковского кредита. Когда владелец этого счета выписывает чеки на этот счет, то банк будет осуществлять депозитно-чековую эмиссию. II. Срочные вклады - это вклады, привлекаемые банком на определенный конкретный срок. По срокам хранения различают: 1. Срочные депозиты краткосрочного характера (до одного года), 2. Срочные депозиты долгосрочного характера (свыше одного года). Срочные депозиты по срокам хранения подразделяются на: 1. Депозиты до одного месяца, 2. Депозиты от одного до трех месяцев, 3. Депозиты от трех до шести месяцев, 4. Депозиты от шести до двенадцати месяцев. Срочные депозиты могут быть с предварительным уведомлением об изъятии средств и без. Банки платят по срочным вкладам высокие %.С начала 60-хх гг. Существуют и срочные вклады клиентов в виде срочного депозитного сертификата. В этом случае лицевой счет клиенту не открывается, а вкладчик получает от банка сертификат с указанием срока вклада и размеров процента. Обычно сертификат именной. С середины 70-х гг. появился новый вид срочного депозитного сертификата - свободно обращающиеся сертификаты на предъявителя. Их особенность состоит в том, что клиент может реализовать их в любой момент на денежном рынке. В настоящее время новые виды счетов не имеют грани между вкладом до востребования и срочным вкладом. По характеру формирования ресурсов это сберегательный счет, а по режиму использования - это текущий счет. САПС-счета. Это тоже сберегательный счет с автоматическим перечислением средств на текущий счет клиента с тем, чтобы поддерживать на текущем счете определенный минимальный остаток средств. Вклады - это основная часть привлеченных банками ресурсов, другая часть - это займы, которые коммерческие банки берут на рынке ссудных капиталов.

Прежде всего коммерческие банки имеют право пользоваться кредитами ЦБ. Заемными средствами в качестве банковских пассивов могут выступать также средства, мобилизованные банком путем выпуска облигационных займов и банковских векселей. Все источники банковских ресурсов можно сгруппировать в следующие три группы: 1. собственные капиталы банка, 2. Привлеченные чужие средства (депозиты и займы), 3. эмитированные фонды. В пассивах коммерческих банков могут фигурировать акцептно-авальные операции. Аваль - это гарантия со стороны банка платежа.

13.14 ДЕНЕЖНАЯ СИСТЕМА: СОДЕРЖАНИЕ И НАЗНАЧЕНИЕ. ЭВОЛЮЦИЯ ДЕНЕЖНОГО ОБРАЩЕНИЯ И ДЕНЕГ

Денежной единицей России является РУБЛЬ. Он имеет богатую историю. До нашествия монголов в русском языке не было слова деньги". Первый русский рубль появился в XIII веке в древнем Новгороде. Это был удлиненный брусок серебра весом в 200 граммов, обрубленный по концам (отсюда - "рубль"). Один рубль равнялся десяти гривнам. Отсюда и пошла русская десятичная монетная система: один рубль равен десяти гривенникам; один гривенник равен десяти копейкам.

В 1534 году в правление Елены Глинской, матери Ивана Грозного, была создана первая в нашей стране денежная система с едиными строгими правилами чеканки монет по установленным образцам Из рубля стали делать мелкие монеты - денги (от татарского "дергема", что значит "звенящий"). Денга постепенно превратилась в деньгу. Первые русские золотые монеты (гривенники и пятаки) были выпущены при Василии Шуйском в начале XVII века.

При Петре 1 были выпущены серебряные копейки и полукопейки ("денежки"); тогда же начали отливать серебряные рубли. Екатерина 1 задумала заменить деньги из серебра медью. Серебро во много раз дороже меди, поэтому один медный рубль весил 1,6 кг. Эти деньги были крайне неудобны, поэтому существовали недолго. При Екатерине II медные деньги заменили бумажными ассигнациями - это были первые русские бумажные деньги.

В 1841 г. появились первые русские кредитные деньги.

Первый советский рубль был выпущен в 1919 г. В г. стали выпускать бумажный червонец с золотым обеспечением в 7,742 г. золота, что равнялось дореволюционной золотой монете в 10 рублей.

Денежная система - это исторически сложившаяся в каждой стране и законодательно установленная государством форма организации денежного обращения.

Денежное обращение - непрерывное движение денег, выполняющих функции средства обращения и средства платежа.

Элементами денежной системы являются:

Денежная единица, т. е. мера денег, принятая в стране за единицу;

Масштаб цен, т. е. весовое количество денежного металла, принятое в стране в качестве денежной единицы и ее составных частей;

Порядок эмиссии и изъятия денег из обращения;

Виды денежных знаков, т. е. система кредитных бумажных денег, разменных монет, которые являются законными платежными средствами в обороте;

Методы регулирования денежного обращения;

Организация денежного оборота страны.

Исторически система обращения металлических денег прошла через биметаллизм и монометаллизм. Биметаллизм базировался на использовании в качестве денег двух металлов - золота и серебра (ХУ1-Х1Хвв.) Монометаллизм в качестве денег использовал только золото, а важные и кредитные деньги свободно на него обменивались. Монометаллизм имеет три разновидности:

Кредитная карточка выполняет функцию денег быть средством платежа.

ВИДЫ КРЕДИТНЫХ КАРТОЧЕК:

1. Возобновляемая карточка. Применяется в магазинах, ресторанах и т. п. После погашения задолженности карточка возобновляется.

2. Одномесячные карточки. Применяются для расчета с туристическими фирмами. Задолженность должна быть погашена в конце месяца.

3. Фирменные карточки. Выпускаются различными фирмами для оплаты различных служебных расходов.

4. Премиальные ("золотые"), кредитные карточки. Выдаются только клиентам с высоким годовым доходом.

Для современного этапа характерно появление системы электронных денег, с помощью которой проводятся денежные операции: получение денег с банковского счета, прием вкладов, платежи, выдача чековых книжек, дебет-карточек и появились смарт-карточки, представляющие собой электронную чековую книжку.

16.АКТИВНЫЕ ОПЕРАЦИИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ.

Активные опер-ции КБ(АО) - это опер-ции по размещению аккумулированных ср-в с целью извлечения прибыли. АО опосредствуют весь процесс движения капитала как основного, так и оборотного у функцмонирующих п\п. АО делятся на основные 4 группы: 1.Ссудные опре-ции 2.Банковские инвестиции в ц\б для собственного портфеля 3.кассовые активы 4.Прочие активы. 1.Крупной статьей АО явл-ся ссудные опер-ции. Во-первых, все ссудные опер-ции делятся на: - деловые - акционерным компаниям и единоличным п\п для процесса пр-ва и реализации продукции, - персональные - физ. лицам для удовлетворения их личных потребностей. Классификация ссуд по целям: 1.ссуды торговым и промыш-м компаниям(Половина их - к\ср. ссуды, кот - предост-ся п\п для пополнения их оборотного кап-ла.) 2.ссуды под недвижимость 3.ссуды индивид-м заемщикам 4.ссуды др. финанс-м учреждениям 5. ссуды с\х производителям 6. прочие ссуды

Классификация ссуд по срокам: 1.ссуды до востребования (анкольные) - м. б. востребованы КБ у заемщика в любой момент 2.срочные ссуды - выдаются на опред-ый срок, раньше кот-го КБ требовать возврата не могут. В зависимости от конкрет-го срока возврата: 1 к\ср 2 ср\ср 3 д\ср По обеспеченности: обеспеченные ссуды, бланковые ссуды (необеспеченные). Обеспеченные ссуды в зав-ти от хар-ра этого обеспечения делятся на ряд групп. Материальными формами обеспечения часто явл-ся: 1.Земля и недвижимое имущество. юр. документом явл-ся закладная - документ, удостоверяющий передачу прав собст-ти от должника к заемщику в кач-ве обеспечения оплаты долга. 2.Коммерческие векселя - вексельные ссуды КБ м. Выступать в 2 формах:

А).в форме учета векселя - покупка КБ у своего клиента комм. векселя. Право взыскания переходит к КБ.

Б).ссуда под залог векселя - банк не покупает вексель у клиента, авыдает под этот вексель ссуду и ее клиент д. погасить вместе с % по наступлению срока платежа по векселю.

в. ТМЦ, оформление факта залога осущ-ся на основе передачи КБ спец-х товар.- распорядительных документов.

г. ссуды под дебиторские счета клиентов

д. ссуды под ц\б

В большинстве стран осн-я часть к\ср ссуд выдается ввиде кредитной линии - это соглашение м\у КБ и заемщиком о максимальной сумме кредита, которую заемщик м. Использовать в течении опред-го срока.

2Банковские инвестиции - покупка ц\б для своего портфеля. Основными хар-ми для КБ явл-ся доходность и реализуемость. Ц\б. м. б. корпоративные, муниципальные и ц\б федерального провительства.

Кредит стимулирует развитие производительных сил, ускоряет формирование источников капитала для расширения воспроизводства на основе достижений научно-технического прогресса.

Регулируя доступ заемщиков на рынок ссудных капиталов, предоставляя правительственные гарантии и льготы, государство ориентирует банки на преимущественное кредитование тех предприятий и отраслей, деятельность которых соответствует задачам осуществления общенациональных программ социально-экономического развития . Государство может использовать кредит для стимулирования капитальных вложений , жилищного строительства, экспорта товаров, освоения отсталых регионов.

18 КРЕДИТНАЯ СИСТЕМА РОССИИ.

При рассмотрении кредитной системы нужно учитывать, что она базируется на реализации сложных экономических отношений, прошедших длительный исторический путь развития и играющих консолидирующую роль в структуре всех экономических взаимосвязей в период перехода России к рынку.

Различают два понятия кредитной системы: 1) совокупность кредитных отношений, форм методов кредитования (функциональная форма); 2) совокупность кредитно-финансовых учреждений аккумулирующих их в ссуду (институциональная форма).

В первом аспекте кредитная система представлена банковским, потребительским, коммерческим, государственным, международным кредитом . Реализуют и организуют эти отношения специализированные учреждения, образующие кредитную систему во втором (институциональном) понимании. Ведущим звеном институциональной структуры кредитной системы являются банки. Кредитная система – более широкое и емкое понятие, чем банковская система , включающая лишь совокупность банков, действующих в стране.

Кред. система любого гос-ва – это устоявшаяся многозвенная система. Осн. звеньями КС яв-ся: 1) центральный банк (эмиссионный); 2) кредитные организации, представительства и филиалы иностр. банков; 3) кредитно-финансовые институты долгосрочных вложений. Помимо этого в КС входят: сберегат. банки; сберегат. кассы; учр-я кредитной кооперации ; ломбарды; банки, производящие продажу товаров в рассрочку и др. В соотв-и с ФЗ «О банках и банк. деят-ти от 07.07.95 г. кредитная орг-ция – это юр. лицо, которое для извлечения ПР как осн. цели своей деят-ти на основании спец. разрешения ЦБ РФ (лицензии) имеет право осущ-ть банк. операции, предусмотренные законом. Все КО делятся на 2 вида: банки и небанковские КО.Банк – это КО, которая имеет исключительное право осущ-ть в совокупности след. 3 группы операций: 1) привлечение во вклады ср-в юр. и физ. лиц; 2) размещение указ-х ср-в от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности; 3) открытие и ведение банк. счетов для физ. и юр. лиц. Небанковская КО – КО, имеющая право осуществлять отд. виды банк. операций (устан-ся в лицензии ЦБ). Таким образом, кредитная система включает Банк России, банки, филиалы и представительства иностранных банков , небанковские кредитные организации, союзы и ассоциации кредитных организаций, банковские группы и холдинги. ЦБ РФ является главным банком государства. Он независим от распорядительных и исполнительных органов власти. ЦБ РФ – экономически самостоятельное учреждение. Он осуществляет свои расходы за счет собственных доходов. Второй уровень банковской системы банковской системы представлен, прежде всего, сетью КБ, обеспечивающих кредитно-расчетное обслуживание субъектов хозяйственной жизни.

В банковской системе в институциональном плане можно выделить также холдинги, группы и иные объединения банков. Холдинги создаются путем получения основной кредитной организацией в силу преобладающего участия в уставном капитале одной или нескольких кредитных организаций, либо в соответствии с заключенным договором возможности определять принимаемые ими решения. Группы кредитных организаций (не менее двух) образуются для совместного осуществления банковских операций на основе заклю­чения соответствующего договора.

Помимо банковских учреждений во второй уровень кредитной системы входят также специальные финансово-кредитные институты. В их деятельности можно выделить, как правило, одну или две банковские операции, на совершение которых требуется получение лицензии ЦБ РФ. К таким институтам относятся кредитные союзы и кооперативы, финансовые и трастовые компании, страховые компании, частные пенсионные фонды, пенсионные фонды, ссудно-сберегательные ассоциации, инвестиционные фонды , ломбарды и другие учреждения. Активно развивается также коммерческое и внутрифирменное кредитование. Устанавливаются тесные связи между различными звеньями кредитной системы и рынком ценных бумаг.

Таким образом, в РФ постепенно формируется кредитная система, которая строится на тех же принципах, что и в странах с развитой рыночной экономикой.

19.КЛАССИФИКАЦИЯ БАНКОВСКОГО

КРЕДИТА.

Самой крупной статьей активов являются ссудные операции банков. Прежде всего производится деление ссуд на две крупные группы: - деловые ссуды акционерным компаниям и единоличным предприятиям для процесса производства и реализации продукции, - персональные ссуды физическим лицам для удовлетворения их личных потребностей. Стандартная классификация в балансах банков предусматривает использование сразу двух критериев: 1. цели кредита, 2. характер заемщика. Классификация ссуд по целям: 1) Ссуды торговым и промышленным компаниям - 2) Ссуды под недвижимость - 3) Ссуды индивидуальным заемщикам - 4) Ссуды другим финансовым учреждениям - 5) Ссуды сельскохозяйственным производителям - 6) Прочие ссуды -

1) Около половины этих ссуд - краткосрочные ссуды, которые предоставляются предприятиям для пополнения их оборотного капитала . Другая часть - ссуды на капитальные затраты в основные фонды.

Функции денег. Роль денег в рыночной экономике. Деньги играют фундаментальную роль во всех современных экономиках. Более того, они кажутся столь естественной характеристикой экономики, что мы не представляем, какой была бы жизнь без них крайне трудной.

Содержание. Содержание. 1

ВВЕДЕНИЕ. 2

1. Необходимость и сущность денег. 4

2. Функции денег. 9

3. Роль денег в рыночной экономике. 18

Заключение. 20

Список использованной литературы. 22

ВВЕДЕНИЕ. Деньги играют фундаментальную роль во всех современных экономиках. Более того, они кажутся столь естественной характеристикой экономики, что мы не представляем, какой была бы жизнь без них, вероятно крайне трудной. Даже проведение простых операций купли - продажи было бы слишком трудно и обременительно.Все мы близко связаны с деньгами - с наличностью в наших карманах, с чековыми счетами, с ценностью нашего богатства. Но мы редко размышляем о том, насколько странной является природа денег. Мы тратим силы на зарабатывание денег, однако каждая банкнота есть просто бумажка, не имеющая внутренней ценности. Только правительство может печатать деньги, однако в форме чековых и сберегательных счетов находится гораздо больше денег, чем оно когда-либо выпускало.Наша современная финансовая система, содержащая наличность, чеки, расчетные автоматы и множество сложных финансовых инструментов, не возникла за один день. Но ядром этой системы являются деньги.Деньги - это предмет, который служит общепринятым средством обмена или средством платежа. Наиболее существенной характеристикой денег является то, что они признаются всеми в обществе в качестве средства платежа. При этом совершенно неважно, что представляет собой товар, используемый в качестве денег. Таким образом, собачьи зубы будут являться точно такими же деньгами, как и долларовые банкноты, если все остальные люди будут согласны принимать их при расчетах.Первым видом денег были товары. Также в качестве денег использовалось золото и серебро. Сегодня, однако, это уже история. Со временем всеобщим средством платежа становились бумажные деньги, а затем чековые счета. Все они обладают одним и тем же фундаментальным свойством - их принимают в качестве платежа за товары и услуги.В своей работе я рассмотрю происхождение денег, сущность денег и их роль в рыночной экономике. Так как в наибольшей мереполно охарактеризовать сущность денег можно через выполняемые ими функции, то в этой работе будут проанализированы следующие функции денег:- деньги как мера стоимости;- деньги как средство обращения;- деньги как средство накопления;- деньги как средство платежа;- мировые деньги.1. Необходимость и сущность денег. Деньги - это одна из тех вещей, которая сопровождает нас на протяжении всей жизни. Деньги заколдовывают людей. Из-за них они мучаются, для них они трудятся. Они придумывают в наибольшей мереискусные способы потратить их. Деньги единственный товар, который нельзя использовать иначе, кроме как освободиться от них. Они не накормят вас, не оденут, не дадут приюта и не развлекут до тех пор, пока вы не истратите их. Люди почти все делают для денег, и деньги почти все делают для людей.При этом, как возникли деньги? В примитивных обществах, когда рыночные отношения носили еще не утвердившийся характер, преобладал натуральный обмен, т.е. один товар обменивался на другой без посредства денег (Т - Т). Акт купли был одновременно и актом продажи. Непосредственный обмен товара на товар может быть лишь при наличии потребности продавца именно в том товаре, который предлагается к обмену другой стороной. Это предполагает также, что другие товаропроизводители располагают возможностью предъявить к обмену продукцию, нужную данному производителю, а соответственно данный производитель располагает продукцией, нужной другому товаропроизводителю.Следовательно, обмен товарами может происходить при наличии нужных товаров у сторон, вступающих в обменную сделку. При этом это существенно ограничивает возможности обмена товаров. К тому же при обмене должны учитываться интересы товаропроизводителей и соблюдаться требование эквивалентности стоимости обмениваемых товаров, что в свою очередь также ограничивает обмен, в том числе в связи с неделимостью обмениваемых товаров (например, крупного рогатого скота). К стихийно-натуральному обмену люди возвращаются и поныне. В международной торговле по сей день осуществляются бартерные сделки, где деньги выступают лишь как счетные единицы. При системе взаимных расчетов (клиринг) разница погашается обычно дополнительными товарными поставками.По мере расширения обмена, особенно с возникновением общественного разделения труда между производителями продуктов в меновых операциях настали трудности. Бартер становился громоздким и неудобным. Владелец рыбы, с тем, чтобы сохранить ее стоимость и облегчить себе дальнейшие обменные операции, вероятно, попытается обменять свою рыбу на такой товар, который можно чаще всего встретить на рынке.Таким образом, некоторые товары, приобретая особый статус, начинали играть роль общего эквивалента. Причем этот статус устанавливался общим согласием, а не навязывался кем-то извне. У некоторых народов богатство измерялось численностью голов скота, и стада пригонялись на рынок для оплаты предполагаемых покупок. Акты купли и продажи уже не совпадают, а разделяются во времени и пространстве. В России обменные эквиваленты назывались "кунами" - от меха куницы. В древности на части нашей территории имели хождение "меховые" деньги. А деньги в виде кож обращались в отдаленных районах страны чуть ли не в Петровские времена.Развитие ремесел и особенно плавки металлов несколько упростило дело. Роль посредников в обмене прочно закрепляется за слитками металлов. Первоначально это были медь, бронза, железо. Эти обменные эквиваленты расширяют сферу действия и стабилизируются, превращаясь тем самым в подлинные деньги в современном смысле. Обмен уже осуществляется по формуле Т - Д - Т.Факт появления и распространения денег не ведет непосредственно к росту потребления товаров и услуг в обществе. Потребляют лишь то, что производится, а производство есть результат взаимодействия труда, земли и металла. Опосредованное влияние денег на производство несомненно. Их использование сокращает издержки, время, необходимое для нахождения партнера, способствует дальнейшей специализации труда, развитию творчества.По мере увеличения общественного богатства роль всеобщего эквивалента закрепляется за драгоценными металлами (серебром и золотом), которые в силу своей редкости, высокой ценности при малом объеме, однородности, делимости и прочих полезных качествах были, можно сказать, обречены выполнять роль денежного материала в течение длительного периода человеческой истории.Возникновение денег и их применение сопровождалось немаловажными последствиями. Появление денег позволило преодолеть узкие рамки взаимного обмена отдельных производителей товарами и создать условия для возникновения рынка, в операциях которого могут участвовать многие владельцы разных товаров. Это, в свою очередь, способствовало дальнейшему развитию специализации производства и повышению его эффективности.Применение денег уже не сводится к участию в качестве посредника в процессах обмена товаров. Напротив, функционирование денег приобретает черты самостоятельного процесса: товаропроизводители могут хранить деньги, полученные от реализации своего товара, до момента приобретения нужного товара. Отсюда возникли денежные накопления, которые могли быть использованы как для приобретения товаров, так и для предоставления денег взаймы и погашения долгов.В результате этих процессов движение денег приобрело самостоятельное значение, отделилось от движения товаров.Еще большую самостоятельность функционирование денег получило в связи с замещением полноценных денег, обладающих собственной стоимостью, денежными знаками, а также при последующей отмене фиксированного золотого содержания денежной единицы. При этом в обороте стали функционировать деньги, не обладающие собственной стоимостью, что позволило эмитировать денежные знаки в соответствии с потребностью оборота, независимо от наличия золотого обеспечения.Самостоятельность функционирования денег значительно расширилась при появлении безналичных расчетов, в том числе и расчетов на базе применения электронной техники.Сущность денег заключается в том, что они служат необходимым активным элементом и составной частью экономической деятельности общества, отношений между различными участниками и звеньями воспроизводственного процесса.Сущность денег характеризуется их участием в:- осуществлении различных видов общественных отношений;- распределении валового национального продукта (ВНП), в приобретении недвижимости, земли;- определении цен, выражающих стоимость товаров.Изготовление товаров (оказание услуг) осуществляется людьми с помощью орудий труда, с использованием предметов труда. Произведенные товары обладают стоимостью, которая определяется совокупным объемом перенесенной стоимости орудий и предметов труда, и вновь созданной живым трудом стоимости.Это означает, что цена, определяемая в соответствии с общественно необходимым уровнем затрат на изготовление отдельных товаров, позволяет товаровладельцам претендовать на получение других товаров в сумме, равной стоимости произведенных товаров. Этому способствует соблюдение требования эквивалентности, выполняемое с помощью денег.Кроме того, сущность денег характеризуется тем, что они:- служат средством всеобщей обмениваемости на товары, недвижимость, пр о изведения искусства, драгоценности и др. Эта особенность становится заметной при сравнении с непосредственным обменом товаров (бартером). Дело в том, что отдельные товары также способны обмениваться на другие на условиях бартера. При этом подобные возможности обмена ограничены рамками взаимной потребности и соблюдением требования эквивалентности таких операций. Только деньгам присуще свойство всеобщей непосредственной обмениваемости на товары и другие ценности.- улучшают условия сохранения стоимости. При сохранении стоимости в деньгах, а не в товарах уменьшаются издержки хранения и предотвращается порча.При характеристике денег нередко обращается внимание на их товарное происхождение и, соответственно, товарную природу. Товарное происхождение денег вряд ли может вызвать сомнение. При этом постепенно, в том числе в связи с переходом от применения полноценных денег к использованию денежных знаков, не обладающих собственной стоимостью, а также в связи с развитием безналичных расчетов, деньги утрачивали такую присущую товарам особенность, как наличие у них стоимости и потребительской стоимости.В современных условиях денежные знаки и деньги безналичного оборота не обладают собственной стоимостью, но сохраняется возможность применения их в качестве меновой стоимости. Это свидетельствует о том, что деньги все больше отличаются от товара и превратились в самостоятельную экономическую категорию, с сохранением некоторых свойств, придающих им сходство с товаром. 2. Функции денег. Среди современных экономистов существует несколько мнений по вопросу о количестве и толковании функций денег. Все экономисты единодушно признают три функции денег:1) Функция денег как меры и стоимости. С помощью выбранной денежной единицы измеряется относительная стоимость всех товаров и услуг. Единая денежная единица значительно облегчает сравнение стоимостей различных товаров и установление эквивалентных отношений между ними.Формой проявления стоимости товара является его цена. При этом стоимость товара превращает меновые отношения в возможность количественных оценок при помощи денег. На стадии формирования товарных отношений деньги сыграли роль средства, приравнивавшего к деньгам другие товары, они сделали их соизмеримыми не просто как продукты человеческого труда, а как части одного и того же денежного материала - золота и серебра. В результате товары стали соотноситься друг с другом в постоянной пропорции, т.е. возник масштаб цен как определенный вес золота или серебра, принятый государством за денежную единицу. Например, в США Актом о золотом стандарте за доллар в 1900г. было принято 1,50463 г чистого золота, но при дальнейших девальвациях доллара содержание в нем золота снижалось трижды: в 1934г. - до 0,889 г, в декабре 1971г. - до 0,818 г и в феврале 1973г. - до 0,737 г.Ямайская валютная система, введенная в 1976 - 1978 гг., отменила официальную цену на золото, а также золотые паритеты, в связи с чем потерял свое значение официальный масштаб цен. В настоящее время он заменен фактическим масштабом цен, который складывается стихийно в процессе рыночного обмена.Деньги как мера стоимости не выполняют свою функцию в период быстрой инфляции. Ведь измерение ценности блага осуществляется через "цену", то есть через количество денежных знаков, выражающее экономическую ценность данного блага. А так как цены в рыночной экономике находятся в постоянном движении, то для измерения стоимости блага приходится различать "номинальную" и "реальную" цены.Номинальная цена - это количество денег, которые требуются для оплаты данного блага по сложившейся на данный момент рыночной цене. Реальная цена - это количество денег, которое потребовалось для оплаты того же блага по ценам базового периода.Таким образом, в период быстрой инфляции растет номинальная цена, а деньги обесцениваются и перестают выполнять функцию меры стоимости. В условиях гиперинфляции, такой, какая была в Израиле в 70-х годах или в Боливии в 80-х, роль меры стоимости начинает играть устойчивая иностранная валюта, например, доллар США, по отношению к которой определяется курс национальной валюты. В то время как национальная валюта обесценивается, стоимость товаров, выраженная в иностранной валюте, остается постоянной. На нее обычно и ориентируются предприятия и торговцы. Между деньгами и ценами на товары существует обратная зависимость. То есть когда покупательная способность денег падает, цены растут, и наоборот, когда покупательная способность денег растет, цены - падают.2 ) Функция денег как средства обращения. Самая привычная и понятная для нас функция денег - это использование их для оплаты приобретаемых товаров и услуг. Иными словами, деньги являются средством обращения, то есть товаром особого рода, обладающим всеобщей покупательской способностью.В процессе обращения товаров деньги обязательно должны быть налицо, ибо при совершении купли-продажи товаров или услуг их цена должна быть обращена в деньги. В этом процессе деньги выполняют функцию средства обращения. Особенность функции денег как средства обращения заключается в том, что эту функцию выполняют, во-первых, реальные или наличные деньги, а во-вторых, знаки стоимости - бумажные и кредитные деньги. Как средство оплаты приобретаемых товаров деньги используются кратковременно. Одни и те же денежные знаки могут применяться многократно в различных сделках, перемещаясь от одних участников сделок к другим. Здесь большое значение приобретает скорость обращения денег: чем быстрее совершается оборот, тем меньше нужно денег для обращения товаров. Соответственно скорость обращения денег важна для регулирования массы денег, необходимых для обращения.В участии денег в качестве средства обращения заложены возможности воздействия на экономические отношения между продавцами и покупателями. Так, покупатель товара предварительно должен убедиться в том, что потребительная стоимость предлагаемого товара соответствует предъявляемым требованиям. Без соблюдения этого требования реализация не осуществляется. Покупатель подвергает также контролю цену предлагаемого товара. При этом учитывается уровень цен, соотношение спроса и предложения по товару, намеченному к реализации, а также уровень цен на товары, которые могут заменить предлагаемый товар. Размер оплаты приобретаемого товара может регулироваться сторонами, участвующими в реализации (продавцом и покупателем) и отклоняться от первоначально запрашиваемой цены. Со своей стороны продавец должен убедиться в наличие средств у покупателя.Все это означает, что в функции средства обращения деньги могут использоваться как инструмент взаимного контроля участников сделки по реализации товара.3) Ф ункция денег как средства накопления (сбережения). Если товаропроизводитель, продав свой товар, в течение достаточно длительного времени не покупает другие товары, то деньги, изъятые из обращения, начинают выполнять функцию средства накопления. В состав денежных накоплений входят остатки наличных денег, хранящихся у отдельных граждан, а также остатки денег на счетах в банках. Образование денежных накоплений отдельных граждан обусловлено: превышением их доходов над расходами, необходимостью создания резерва для предстоящих крупных и сезонных расходов.Наличие денежных накоплений позволяет населению использовать их в предстоящие периоды для оплаты приобретаемых товаров и погашения различных обязательств. Деньги в функции средства накопления состоят, кроме того, из остатков, накапливаемых предприятиями и организациями на их счетах в банках.Выполнение деньгами функции средства накопления является важной предпосылкой развития кредитных отношений, с помощью которых становится возможным использование временно свободных средств, образующихся в различных звеньях хозяйства и у населения для предоставления их взаймы предприятиям и организациям других звеньев хозяйства и отдельным гражданам.Владение деньгами за редким исключением не приносит денежного дохода, который извлекается при хранении богатства, например, в форме недвижимого имущества (собственности) или ценных бумаг (акций, облигаций и т.д.). С деньгами как средством накопления можно совершать следующие операции:- покупка драгоценных металлов или камней (ювелирных изделий);- покупка имущества и вещей, имеющих небольшой, но постоянный спрос;- покупка долговых обязательств;- покупка ценных бумаг, имеющих постоянный спрос;- покупка иностранной валюты;- хранение местной валюты дома в виде наличных денежных накоплений;- хранение местной валюты в банке в виде безналичных денежных средств.Деньги в функции средства накопления стихийно регулируют денежное обращение. Так, при уменьшении производства товаров и сокращении товарооборота часть денег уходит из обращения и превращается в сокровища. Когда же производство расширяется и товарооборот растет, эти деньги вновь вступают в обращение.Таким образом, денежное накопление - жизненно необходимая для рыночной экономики функция денег, потому что без этого невозможен . Но для реализации этой функции, деньги должны сохранять исходный уровень покупательской способности в течение длительного периода. Только при всём этом условии деньги смогут устойчиво представлять долю общественного богатства, соответствующую размеру накопленных денежных знаков. Иными словами, накапливаемые деньги - это временное изъятие из процесса обращения средств обращения.Несмотря на совершенную ликвидность, деньги как средство накопления все же имеют определенные недостатки:- наличные деньги не приносят их владельцу дохода, в отличие от банковских вкладов, акций, облигаций и др.;- в период быстрой инфляции деньги не могут служить в качестве средства накопления, так как они постоянно обесцениваются. В таких ситуациях люди предпочитают хранить деньги только в течение короткого периода, и задолго до наступления инфляции приобретают на них недвижимость или иные активы, которые хотя и не являются весьма ликвидными, но не утрачивают своей стоимости как деньги. В условиях гиперинфляции национальные деньги меняют на более устойчивую иностранную валюту.Ряд экономистов называют еще две функции денег:1) Функция денег как средства платежа. Такую функцию деньги выполняют при предоставлении и погашении денежных ссуд, при денежных взаимоотношениях с финансовыми органами (налоговые платежи, получение средств от финансовых органов), а также при погашении задолженности по заработной плате и др.Функцию средства платежа выполняют и наличные деньги, главным образом во взаимоотношениях, в которых участвуют физические лица. Лишь небольшая часть платежей юридических лиц (в основном на не очень крупные суммы) производится наличными деньгами. При этом преобладающая часть денежного оборота, в котором деньги выступают как средство платежа, приходится на безналичные денежные расчеты между юридическими лицами и в определенной части в расчетах физических лиц (перечисление средств из вклада в банке в уплату за коммунальные услуги и др.).При совершении некоторой части денежных оборотов в функции средства платежа, в отличие от оборотов в функции средства обращения допускается применение, помимо российской валюты (рублей) иностранной валюты. Это происходит, например, при взносе гражданами наличной инвалюты во вклады в банки и последующем получении из банка вложенных средств. Сравнительно часто осуществляются расчеты в инвалюте при проведении платежей по экспортным и импортным операциям, в случае возникновения и погашения задолженности во взаимоотношениях с иностранными фирмами и государствами.Преобладающая масса платежей совершается при проведении безналичных расчетов, в которых движение наличных денег заменяется кредитными операциями, совершаемыми в денежных единицах.Выполнение деньгами функции средства платежа как в налично-денежном обороте, так и в безналичных расчетах нельзя сводить к перемещению денежных средств. Неотделимым элементом платежей является их использование для регулирования взаимоотношений участников таких операций.2) Мировые деньги. Мировые деньги - это всеобщий эквивалент не только по своему понятию, как деньги во внутреннем обращении отдельных стран, где они обмениваются только на товары, произведенные в этой стране, но и по своему реальному существованию, поскольку здесь они действительно противостоят всему товарному миру. В то же время мировые деньги выполняют и свои собственные, специфические функции. Характеризуя эти функции, К.Маркс писал: "Мировые деньги функционируют как всеобщее средство платежа, всеобщее покупательное средство и абсолютно общественная материализация богатства вообще. Функция средства платежа, средства, служащего для расчетов по международным балансам преобладает". Маркс К., Энгельс Ф. Соч., 2-е изд. - Т. 23. - С. 153.Реализация функции мировых денег предполагает установление определенного сочетания альтернативных ситуаций в трех ключевых областях.Во-первых, существует дилемма материального, вещного всеобщего денежного эквивалента, с одной стороны, и символических, знаковых, декретивных ("хартальных") денег - с другой.Во-вторых, в процессе функционирования мировых денег происходит взаимодействие двух уровней хозяйственной деятельности - микро- и макроэкономического.В-третьих, устанавливается то или иное соотношение между двумя полюсами дихотомной связки "правила - дискреция". Имеется в виду степень автономности поведения, свободы действий в сфере международных платежных отношений как частных субъектов, так и государственных органов. Функция мировых денег проявляется во взаимоотношениях между странами или между юридическими и физическими лицами, находящимися в различных странах. В таких взаимоотношениях деньги используются для оплаты приобретаемых товаров, при совершении кредитных и некоторых других операций. При применении различными странами полноценных денег, обладавших собственной стоимостью, не возникали сколько-нибудь серьезные осложнения с их использованием в международных отношениях. Здесь деньги отдельных стран могли применяться для расчетов с другими странами, исходя из действительной стоимости денежной единицы каждой страны.Когда же был совершен переход к неполноценным деньгам, прежняя практика оказалась недостаточно приемлемой. В новых условиях расчеты между странами стали производиться с помощью свободно конвертируемых валют (доллары США, йены, евро и др.) либо в таких международных единицах как ЭКЮ (European Currency Union).Если же плательщик, находящийся в России, располагает неконвертируемой валютой, он может ее обменять на свободно конвертируемую валюту по применяемому курсу и при наличии разрешений осуществить перечисление в другие страны. Напротив, при поступлении из-за рубежа свободно конвертируемой валюты она зачисляется на транзитный счет. С этого счета может быть проведена реализация части поступившей конвертируемой валюты на местную валюту по применяемому курсу, а при наличии разрешения можно использовать часть валюты для расчетов с зарубежными корреспондентами. Это означает, что функцию мировых денег могут выполнять денежные единицы свободно конвертируемых валют. Неконвертируемые денежные единицы такую функцию выполнять не могут.Актуальной проблемой в экономической науке является анализ функций денег. Бесспорна их модификация по мере развития товарно-денежных отношений. Так, современные формы денег, не имея собственной стоимости, выполняют функцию соизмерения стоимости, а не меры стоимости. Некоторые западные экономисты свели эту функцию к функции средства учета. Функции денег как средства платежа и средства обращения, как и другие функции, также претерпели изменения. В экономической литературе, особенно в работах зарубежных авторов, нередко признается выполнение деньгами в обороте лишь одной функции - средства обращения вместо двух функций - средства обращения и средства платежа. При подобной позиции принимается во внимание сходство операций по передаче денег в оплату товаров и в оплату долгов. Так, при характеристике одной функции - средства обращения - отмечается, что в ней выступают «… деньги, используемые для оплаты товаров и услуг. А также для оплаты долгов».Сторонники подобной позиции игнорируют то, что, несмотря на наличие сходства операций по оплате товаров и оплате долгов, между ними имеются существенные различия. Напротив, при реализации товара на условиях немедленной его оплаты между участниками таких операций не возникают кредитные отношения. А при оплате долгов между участниками операций существуют кредитные отношения. Именно эти обстоятельства, учитывающие различный характер отношений между участниками денежного оборота, обуславливают обоснованность выделения в денежном обороте двух функций - средства обращения и средства платежа.Неправомерно игнорируется денежная функция накоплений и сбережений. Функция мировых денег отсутствует или рассматривается как синтез остальных четырех функций, хотя, когда эту функцию выполняют вместо золота лидирующие национальные свободно конвертируемые валюты, ее целесообразно выделять в самостоятельный объект анализа. Это обусловлено тем, что понятие мировой валюты приобретает особое значение в условиях глобализации экономики, конкуренции между ведущими валютами - долларом, евро, йеной.3. Роль денег в рыночной экономике. Деньгам принадлежит ключевая роль в рыночной экономике. Проявляется это в следующем.Во-первых, общественная роль денег, их функция в экономической системе состоит в том, что деньги выступают в качестве общественного связующего звена между товаропроизводителями.Будучи конкретизированными в определенном предмете, имеющем стоимость, они выступают всеобщим условием общественного производства, "инструментом" общественных экономических связей независимых товаропроизводителей, орудием стихийного учета общественного труда в товарном хозяйстве.Во-вторых, деньги приобретают качественно новую роль - они становятся капиталом, или самовозрастающей стоимостью. Деньги превращаются в денежный капитал в воспроизводстве индивидуального капитала благодаря тому, что их функционирование включено в кругооборот промышленного капитала, и они представляют собой исходный пункт и результат кругооборота последнего.Деньги обслуживают также производство и реализацию общественного капитала, выступая в виде денежных потоков, которые движутся как внутри первого подразделения (производство средств производства), так и внутри второго (производство предметов потребления), а также между ними. Роль денег как капитала проявляется через их функции. Так, стоимость товаров, произведенных на предприятиях, выражается в деньгах; при всём этом деньги служат мерой стоимости и денежным капиталом.Если же продукция предприятия продается за наличный расчет, а на вырученные деньги покупаются средства производства, то деньги служат и средством обращения и капиталом. Но если продукция продается в кредит и по истечении срока кредита долговые обязательства погашаются деньгами, то здесь они служат и средством платежа, и капиталом.Далее, если деньги накапливаются с целью покупки в дальнейшем средств производства и расширения объема производства, то в этом случае деньги выступают и как сокровище, и как капитал.И, наконец, если предприятие открывает дочернюю фирму за границей, то деньги в данном случае выступают и как мировые деньги, и как капитал.В-третьих, с помощью денег происходит образование и перераспределение национального дохода через государственный бюджет, налоги, займы и инфляцию.В-четвертых, деньги являются объектом денежно-кредитного регулирования экономики промышленно развитых стран, основанного на монетаристской теории денег. В этих странах с учетом общеэкономических задач устанавливается на год (в России на месяц) денежный ориентир изменения денежной массы и в соответствии с ним проводится ее регулирование при помощи кредитных инструментов центрального банка.Денежно-кредитное регулирование, как правило, направлено на сдерживание роста денежной массы, преодоление инфляционных процессов и стимулирование роста ВНП.Заключение. Деньги - это особый товар, служащий всеобщим эквивалентом. Они значительно упрощают обращение товаров и услуг между производителями и покупателями. То есть деньги - это историческая категория, присущая товарному производству.Как много значат деньги для экономического процветания и благополучия? Как и каким образом они могут воздействовать на объем производства, занятость и цены? Экономическое значение денег трудно переоценить. Без понимания сущности денег и их функций невозможно понимание действия механизмов рыночной экономики, а главное - воздействия на них. Если мы хотим понять, что есть "экономика" и как процессы, протекающие в ней, влияют на жизнь нашего общества, нужно заниматься изучением денег, их сущности и функций.Наиболее точно раскрываются сущность и роль денег через выполняемые ими функции. Деньги выполняют функцию средства обращения. Они позволяют платить владельцам ресурсов и производителям таким товаром (деньгами), который может быть использован впоследствии для покупки любого другого товара или услуги, имеющихся на рынке. Как средство обращения они позволяют избежать неудобства бартерного обмена.Деньги выполняют функцию меры стоимости. То есть они дают возможность количественного соизмерения величины стоимости товара. Функция меры стоимости реализуется на основе масштаба цен. С его помощью цена товара как показатель величины стоимости преобразуется в прейскурантную или рыночную цену, выраженную в национальных денежных единицах. Эта функция может быть нарушена под воздействием быстрой инфляции. С этим явлением мы постоянно сталкиваемся в современной России. Начиная с 1992 года в нашей стране можно наблюдать процесс "долларизации" экономики, то есть часто цены тех или иных товаров и услуг исчисляются в американских долларах, так как в них цены остаются стабильными, тогда как в рублях в период быстрой инфляции цены сильно изменяются.Следующей функцией денег является функция средства накопления. То есть деньги, временно изъятые из обращения с целью накопления, выполняют функцию средства образования богатства. Рыночная система дает возможность для превращения богатства в капитал, приносящий прибыль. Главным образом такое превращение осуществляется через кредитную систему и означает направление денег в инвестирование экономики. Деньги, не идущие в инвестиции, а просто накапливаемые, являются фактически потерянными для общественного производства. Эта функция денег, также как и функция меры стоимости, нарушается в условиях быстрой инфляции, так как накопленные деньги под воздействием инфляции теряют свою номинальную стоимость. Наглядным примером может служить наша страна, население и производство которой с начала реформ не раз теряла свои накопления, а значит, национальная валюта фактически переставала выполнять функцию средства накопления.Деньги выполняют также функцию средства платежа. Товары не всегда могут быть проданы за наличные деньги. Поэтому возникает необходимость продажи товаров в кредит, то есть с отсрочкой уплаты денег. При этом по истечении срока кредита покупатель, являющийся фактически должником, обязан уплатить продавцу сумму денег, выраженную в долговом обязательстве. Будучи орудием погашения долгового обязательства, деньги выполняют функцию средства платежа. Эта функция денег нарушается в том случае, если фактический должник не оплачивает свои обязательства. В Российской Федерации такое нарушение распространено в сфере платежей между предприятиями. Нормализация оборота наличных и безналичных денег невозможна без расчистки долговой ямы взаимных неплатежей. А значит, невозможно и успешное развитие реального сектора экономики.Список использованной литературы. 1. ВВЕДЕНИЕ в рыночную экономику: Учебное пособие / Под ред. Лившица А.Я., Никулина И.Н., Груздева О.А. и др. - М.: Высшая школа, 1994 г. - 447 с.2.Деньги. Кредит. Банки: Учебник для вузов / Е.Ф.Жуков, Л.М.Максимова, А.В.Печникова и др.; Под ред. проф. Е.Ф.Жукова. - М.: ЮНИТИ, 2001. - 622 с.3.Деньги, кредит, банки: Учебник / Под ред. О.И.Лаврушина. - М.: Финансы и статистика, 2002.- 448 с.4. Долан Э. Дж. Деньги, банковское дело и денежно-кредитная политика / Под ред. Лукашевича В.В., Ярцева М.Б. - С.-Петербург, 1994 г.- 448 с.5. Красавина Л.Н. Проблемы денег в экономической науке / Деньги и кредит №10/20016. Роль денег в российской экономике / Финансист №1/19997. Смыслов Д.В. Мировые деньги в прошлом, настоящем и будущем / Деньги и кредит №5/2002.

	Чтобы скачать работу бесплатно нужно вступить в нашу группу ВКонтакте . Просто кликните по кнопке ниже. Кстати, в нашей группе мы бесплатно помогаем с написанием учебных работ. Через несколько секунд после проверки подписки появится ссылка на продолжение загрузки работы.
	Бесплатная оценка
	Повысить оригинальность данной работы. Обход Антиплагиата.
	РЕФ-Мастер - уникальная программа для самостоятельного написания рефератов, курсовых, контрольных и дипломных работ. При помощи РЕФ-Мастера можно легко и быстро сделать оригинальный реферат, контрольную или курсовую на базе готовой работы - Необходимость и сущность денег. Основные инструменты, используемые профессиональными рефератными агентствами, теперь в распоряжении пользователей реф.рф абсолютно бесплатно!
	Как правильно написать введение? Секреты идеального введения курсовой работы (а также реферата и диплома) от профессиональных авторов крупнейших рефератных агентств России. Узнайте, как правильно сформулировать актуальность темы работы, определить цели и задачи, указать предмет, объект и методы исследования, а также теоретическую, нормативно-правовую и практическую базу Вашей работы.

Необходимость и предпосылки возникновения и применения денег.

Сущность денег.

1. Необходимость и предпосылки возникновения и применения денег.

Деньги – это особый вид универсального товара, используемого в качестве всеобщего эквивалента, с помощью которого выражается стоимость всех других товаров. Деньги – это уникальный товар, выполняющий функции средства обмена, платежа, измерения стоимости, накопления богатства.

В современной экономике обращение денег является обязательным условием обращения почти всех видов товара. Деньги являются единым измерителем стоимости, необходимым при сравнении и обмене товара. Деньги – это те блага, которые выполняют функции средства измерения ценности всех остальных благ.

Деньги обладают всеобщей ликвидностью; это та экономическая категория, в которой проявляются и, с помощью которой строятся отношения между людьми.

Назначение денег - экономия издержек рыночных взаимодействий: экономия издержек выбора ассортимента и количества, покупаемых благ, времени и места совершения сделок. В бартерной экономике эти издержки были бы так велики, что заблокировали бы осуществление практически любых активов обмена, разделение труда оказалось бы минимальным и многие виды деятельности просто не возникли.

2. Сущность денег.

Деньги – это одно из величайших изобретений человечества, это единственный товар, который нельзя использовать иначе, кроме как – освободиться от них. Деньги не накормят и не оденут человека, пока он их не потратит. Хорошо функционирующая денежная система вливает жизненную силу в кругооборот доходов и расходов, который олицетворяет всю экономику.

Правильно работающая денежная система способствует полному использованию мощностей, полной занятости и, наоборот, может стать причиной резкого колебания уровня цен, занятости, снижения доходов населения и т.д.

Сущность денег выражается в их функциях. Она заключается в том, что они служат необходимым активным элементом и составной частью экономической деятельности общества, отношений между различными участниками и звеньями воспроизводственного процесса.

Сущность денег характеризуется их участием:

в осуществлении различных видов общественных отношений;

в распределении ВВП, в приобретении недвижимости, земли;

в определении цен, выражающих стоимость товара.

Изготовление товаров осуществляется людьми с помощью орудий труда с использованием предмета труда. Производственные товары обладают стоимостью, которая состоит из совокупных объемов стоимости орудий, предметов труда и вновь созданной живым трудом стоимости.

Величина стоимости определенного товара выражается ценой, зависящей от индивидуальных затрат отдельного товаропроизводителя. Поэтому при реализации товара его владелец может претендовать на цену, обусловленную общественно необходимым уровнем затрат на изготовление определенного товара.

Деньги являются всеобщим товарным эквивалентом, поэтому их значение сводится к тому, что они служат средством всеобщей обмениваемости на различные товары. Эта особенность денег становится заметной, при сравнении с бартером. Возможности обмена при бартере ограничены рамками взаимной потребности и соблюдением эквивалентности таких операций.

Только деньгам присуще свойство всеобщей обмениваемости на товары и другие ценности. Деньги улучшают условия сохранения стоимости.

В связи с переходом от применения полноценных денег к деньгам, не обладающим собственной стоимостью; а также в связи с применением безналичных расчетов, деньги утратили такую особенность, как наличие стоимости и потребительской способности.

Сейчас наличные деньги и деньги безналичного оборота не обладают собственной стоимостью. Различия между кредитными деньгами и бумажными денежными знаками состоит в особенностях их выпуска в обращение.

Деньги – это неотъемлемая и существенная часть финансовой системы каждой страны.

Значение проблем денежного обращения возрастает на переломных этапах исторического развития, о чем свидетельствует опыт современной России.

Современное хозяйство и человеческая жизнь немыслимы без денег. Деньги необходим как каждому из нас, так и другим экономическим субъектам – предприятиям и государству. Первые используют деньги для осуществления предпринимательской деятельности и получения прибыли, а вторые – в целях регулирования экономики страны. Широкие возможности применения денег делают их особо значимыми и ценными для всех субъектов.

Современная денежно-кредитная политика России имеет небольшой период становления и соответственно опыт достижения поставленных целей. Сложности ее реализации связаны с неразвитостью денежно-кредитных и финансовых отношений рыночного типа, а также тяжелым состоянием экономики.

Актуальность темы исследования определяется важность и необходимостью понимания механизмов эволюции денег, их функций в современном обществе, понимания сущность денег как развитой формы товарных отношений. Деньги в современном мире создают основу для большинства экономических отношений, поэтому представить без них функционирование рыночной экономики невозможно. Именно денежная система составляет ее необходимый базис. Эффективно и стабильно функционирующая денежная система сегодня является залогом нормальной работы экономики.

Цель работы – исследование теоретических аспектов функций и сущности денег как развитой формы товарных отношений.

Задачи исследования:

рассмотреть природу и закономерности эволюции денег;


анализ сущности и функций денег;


классифицировать виды денег.

СОсновная часть работы состоит из трех глав. В первой главе рассматриваются следующие вопросы:

понятие и сущность и сущность денег;


историческое развитие денег как результат товарообмена;


основные функции денег;

Вторая глава работы рассматривает основные виды, к которым отнесены бумажные деньги, металлические и кредитные деньги.

Третья глава посвящена современным видам денег.

Теоретической основой работы являются источники как отечественных, таких зарубежных авторов, как Агапова Т.А., Белоглазова Г.Н., Бункина М.К., Дадаян В.С., Иванов В.В., Зайдель Х, Камаев В.Д., Кейнс Дж.М., Кэмпбелл Р. Макконелл, Маршалл А., Миллер Р.Л., Лаврушин О.И., Серегина С.Ф., СорСоколов Б.И., Стенли Л. Брю, Тарасевич Л.С. и др.

1.1. Понятие денег и сущность денег

Под универсальным словом «деньги» понимается множество их разновидностей, различающихся видом «денежного материала», способами обращения, использования, учета денежной массы, возможностью превращения одних форм денег в другие 1 .

Деньги — это особенный товар:

кроме потребительной стоимости (см. выше) они обладают всеобщей потребительной стоимостью, поскольку с помощью денег человек может удовлетворить любую потребность;


стоимость денег имеет внешнюю форму проявления до их обмена на рынке, тогда как стоимость обычного товара скрыта и проявляется только в момент покупки-продажи, т.е. если товар покупается, то труд, затраченный на его производство, признается обществом, становится общественно необходимым; следовательно, товар обладает стоимостью.

Деньги разрешили противоречие товарного производства: между потребительной стоимостью и стоимостью, то есть один и тот же товар для одного человека не может обладать одновременно и потребительной стоимостью и стоимостью. С появлением денег товарный мир раскололся на две части.

Деньги это деньги как товар и все остальные товары. Потребительная стоимость сконцентрирована на стороне всех товаров, а стоимость — на стороне денег. Деньги становятся выразителем потребительных стоимостей всех товаров через свою стоимость.

Таким образом, деньги – это товар, особенность которого заключается в том, что 2:

Это стихийно (исторически) выделившийся за счет своих физических свойств товар;

Это особый привилегированный товар, играющий роль всеобщего эквивалента;

Это товар, объединяющий в себе две экономические категории: потребительную стоимость и стоимость (в отличие от других товаров).

Деньги существуют в монетной форме, а монеты изготавливаются из драгоценных или других металлов. Монетные деньги - исторически унаследованная форма, поле деятельности которой постепенно сужается, но удобство монет как средства, используемого в кассовых, торговых автоматах, продлевает их жизнь. Монеты удобны и в виде денежной «мелочи». Вместе с тем монетные деньги составляют лишь несколько процентов общей денежной массы и в России и в других странах.

В гораздо большей степени денежное обращение обслуживается кредитными деньгами в форме банкнот (банковских билетов), выпускаемых центральным банком страны, и казначейских билетов, выпускаемых государственным казначейством. В обыденной жизни эти две формы для граждан неразличимы, те и другие представляют для них государственные бумажные деньги.

Бумажные деньги и разменная монета вместе взятые образуют наличные деньги, именуемые иногда просто наличностью. Название этих денег подчеркивает, что имеются в виду деньги, наличествующие в своей явно физической форме, образно говоря, в той своей явной сути, которую можно отличить на ощупь.

Наряду с понятием «наличные деньги» в литературе встречается близкое по смыслу выражение «символические деньги» 1 . В отличие от «товарных денег», чья стоимость как средства обмена, платежа подкреплена стоимостью товара, выполняющего роль денег, в символических деньгах это правило не соблюдено. Символические деньги представляют собой денежное средство, стоимость и покупательная способность которого как денег существенно выше, чем издержки их выпуска (стоимость чеканки, печатания), а также выше, чем возможная выручка от продажи материала, из которого изготовлены денежные знаки, или от их реализации в качестве сувениров. Почти все бумажные деньги и большинство металлических, кроме разве что золотых и серебряных, с полным основанием могут быть названы символическими, декретными; они стали деньгами лишь благодаря тому, что государство декретировало их в этой роли. При использовании таких денег не по прямому назначению получить за счет их продажи сумму, большую нарицательной стоимости, обозначенной на монете или бумажной купюре, можно, пожалуй, у собирателей денежных знаков - нумизматов.

Основная масса денежных средств - это безналичные деньги, то есть деньги на банковских счетах. В орбиту их действия входят не только денежные средства предприятий, которые пользуются во взаимных расчетах между собой и с банками безналичным оборотом, но и в значительной степени - деньги граждан, хранящиеся на счетах в банках. Прогресс денежной системы в большинстве стран проявляется в виде сокращения удельной доли налично-денежного оборота в пользу увеличения доли безналичных расчетов. Кроме того, развитие денежных систем происходит в направлении объединения каналов обращения наличных и безналичных платежных средств, при котором право выбора способа расчетов остается за пользователем.

1.2. Историческое развитие денег как результат товарообмена

Современный мир без денег представить просто невозможно. С ними неразрывно связаны все успехи мировой цивилизации. Они создали общество таким, каким мы его видим, с его достоинствами и противоречиями.

Прежде чем приступить к их всестороннему анализу, важно понять, что представляют собой деньги как явление рыночной экономики.

На каждом крупном историческом этапе развития общества формировалось особое мнение о деньгах как важнейшем элементе общественной жизни.

Упоминания о деньгах, изображения денег встречаются во всех памятниках культуры начиная с древнейших времен. У разных народов деньгами служили раковины, скот, камни, меха, люди и другие, подчас самые неожиданные экзотические предметы.

Деньги даже в их первичной, товарной форме зародились позднее обмена. До тех пор пока люди вели чисто натуральное хозяйство в масштабах племени или семьи, сами обеспечивали себя всем необходимым, обходились без посредства обмена, деньги им были не нужны. Человек того периода даже не подозревал, что придет время, когда утверждение «всюду деньги, деньги, деньги, всюду деньги, господа» будет отражать одну из наиболее ярких реалий повседневной жизни 1 .

Разделение труда наряду с развитием производительной силы человека, резко расширившим диапазон добываемых им благ, породили потребность в обмене продуктами труда. Первоначально это был простой натуральный обмен одной вещи на другую, который в небольших масштабах сохранился до сих пор и известен под названием «бартер». В таком товарообменном акте продажа одного товара была неизменно сопряжена с куплей другого. Что же касается пропорций, в которых обменивались товары, то они формировались стихийно, под влиянием обстоятельств. Имел место и примитивный торг, а представление об эквивалентности обмена формировалось исходя из редкости благ, настоятельной потребности в них и затрат на их производство.

По мере увеличения объема обменных операций и нарастания разнообразия обмениваемых товаров натуральный обмен по принципу «товар на товар» становился все более затруднительным, приводил к потерям времени на поиск компаньонов или даже к прямым убыткам, если скоропортящийся товар залеживался. Можно предположить, что некоторые незадачливые продавцы под угрозой гибели товара или с отчаяния меняли его не на нужный, а на ходкий товар, чтобы затем уже обменять ходкий товар на необходимый. Тем самым выделились ходкие товары - посредники, выступившие в роли первых «товарных» денег. Многократное использование ходких товаров в качестве посредников делало их вдвойне ходкими, поэтому пропорции, в которых они обменивались на другие товары, приобретали устойчивый характер, что позволяет говорить о рождении «товаров-эквивалентов», чем они еще более закрепляли за собой роль и функции товарных денег. Благодаря таким деньгам процесс купли и продажи разделяется в пространстве и во времени, а сами товарные деньги становятся счетными единицами, формирующими масштаб цен в виде количества денежных единиц, которые приходится платить за приобретаемые товары 1 .

Товарные эквиваленты, использовавшиеся людьми в виде товарных денег, крайне разнообразны и многочисленны. Среди них упоминаются скот, кожи, меха, табак, бусы из ракушек, сушеная рыба, зерно, вино. О применении «меховых» денег в России свидетельствует название древнерусской денежной единицы «куна», берущей свое происхождение от меха кузницы.

Далее начинается поиск наиболее удобных товарных денег, сопровождаемый отказом от малотранспортабельных, изнашивающихся, неоднородных денег. На денежную арену выходят слитки из меди, бронзы, а затем - серебра и золота. Так как подобные металлические слитки лишались функции собственно товара и становились лишь обменным эквивалентом, то правомерно утверждать, что в их облике и родились деньги в том смысле, в котором это слово понимается в настоящее время.

Постепенно основными денежными материалами становятся золото и серебро, из которых чеканятся монеты разного достоинства. В Киевской Руси чеканка таких монет началась в Х веке. Во время монголо-татарского ига отдельные российские княжества чеканили свои монеты, одновременно имела хождение «теньга», от которой и произошло название российских денег. Из серебряных слитков в XIII веке рубились куски, получившие название рублей 2 .

Вслед за русскими «гривнами» и «новгородками» в начале XVII века в России установилась стабильная единая монета «копейка», названная так потому, что на ней был отчеканен всадник с копьем /6, с. 16/. Копейка, весившая 0,68 грамма и состоящая из чистого серебра, представляла в то время довольно ценную монету, потому кроме нее в ходу были полукопеечная «деньга» и четверть копеечная «полушка». Затем российская монетно-денежная система пополнилась серебряным алтыном, гривной, полтиной, червонцем. Но это было уже в петровские времена.

Чеканка золотых монет постепенно монополизировалась государством, которое получило возможность присваивать доход от этой операции, так называемый сеньораж. Несмотря на достоинства золота, в качестве денег у него есть и значительный недостаток. Золото - мягкий металл, поэтому монеты из него быстро снашиваются, теряя первоначальную стоимость, перестают быть полноценными. Особенно быстро износу подвергались мелкие разменные монеты, что привело к необходимости и возможности замены их монетами из другого металла (например, из меди). Впоследствии, учитывая мимолетность выполнения деньгами своей посреднической функции, крупные монеты в обращении были заменены «бумажками», не имеющими внутренней стоимости, но замещающими стоимость обозначенной на них монеты. Появились бумажные деньги, обратимые в любой момент в золото.

Следует отметить, что отрыв бумажных денег от их реального золотого содержания, то есть несоответствие количества денег количеству подкрепляющих их номинальную стоимость драгоценных металлов, стал главной болезнью бумажных денег. В золотых и серебряных монетах деньги и драгоценный металл сплавлены воедино, потому их соответствие скреплено живой сутью этих монетных денег. Денежные купюры оторвали деньги как товарный эквивалент от тех наиболее ценных универсальных товаров, в которых он длительное время был воплощен 1 .

Нельзя забывать, что бумажные деньги в отличие от товарных и металлических монет из драгоценных металлов являются символическими, так как они, будучи знаками стоимости, не воплощают в своей бумажной сущности той номинальной стоимости, которая начертана на банкноте 2 .

Развитие экономических отношений привело к тому, что бумажные деньги в их первозданном виде перестали удовлетворять потребности в развитии производства, начинают появляться кредитные деньги, обусловленные предоставлением кредита. Первой формой таких денег стал вексель, долговая расписка, выписываемая покупателем продавцу. В силу необходимости продолжения обмена (продавец продает товар с целью приобретения другого товара) продавец вынужден использовать в качестве денег долговые расписки, которые по сути и становятся деньгами. Распространенной формой кредитных денег стала и банкнота - своеобразный вексель на банкира, выпускаемый банком взамен имеющихся у него золотых запасов. Затем, в силу расширения безналичного оборота, появляется чек, приказ банку выдать со счета владельца чека обозначенную сумму предъявителю чека. Кредитные деньги наряду с бумажными деньгами оставались вначале разменными на золото, постепенно же они превращаются не только в не разменные на золото, но и в бумажные деньги, не имеющие под собой кредитной основы, получившие название бумажно-кредитных денег /6,19/ .

Отказ от размена банкнот на золото был обусловлен прежде всего экономическими причинами. В условиях экономического подъема в начале XX века для дальнейшего его роста требовались дополнительные денежные средства, которые были ограничены размером золотого запаса. Темпы роста добычи золота отставали от темпов развития производства товаров и услуг, что приводило к нехватке денежных средств и тормозило развитие экономики. В результате государство в законодательном порядке решило эту проблему, отказавшись от свободного размена банкнот на золото, что давало ему возможность расширить денежное обращение путем дополнительной эмиссии необеспеченных банкнот. Такое решение наряду с положительным эффектом роста уровня производства привело и к негативным последствиям - к хронической инфляции.

Таковы основные пути исторической эволюции денег.

1.3. Основные (классические) функции денег

Для того чтобы понять сущность денег, нужно ясно представлять выполняемую ими роль. В связи с этим принято считать, что лучше всего экономическая сущность денег проявляется в их функциях.

Классическими функциями денег (марксистская теория денег) являются: мера стоимости; средство обращения; средство платежа; средство образования сокровищ (средство накопления); мировые деньги /21, с. 116/.

Рассмотрим содержание каждой из них.

Деньги - мера стоимости товаров. Первая функция денег состоит в том, чтобы стать средством выражения товарных цен. Когда для определения цены товара деньги приравниваются к его стоимости, они выполняют функцию меры стоимости, формируют цену товара деньги являются лишь формой проявления того, что заложено в нем самом. Цена - это денежное выражение стоимости товара.

Деньги служат счётной единицей, необходимой для функционирования экономики, так как они позволяют сравнивать стоимости различных товаров и услуг. Стоимость товара, выраженная в деньгах, есть его цена (важно сказать, что при определении цены определённого товара (услуги), сами деньги не требуются, так как продавец товара (услуги) мысленно устанавливает его цену (идеально выражает стоимость в деньгах)) 1 .

При обращении бумажных и кредитных денег принцип применения их в качестве меры стоимости изменяется. Она зависит, во-первых, от ликвидности, потенциальной стоимости товаров, которые можно купить на денежные знаки стоимости, во-вторых, от совокупного предложения бумажных и кредитных денег. Цена одного товара соотносится не со стоимостью золота, а с совокупной товарной массой.

Однако не следует забывать, что стоимость, выраженная посредством денег, является в сущности относительной; она отличается от способов измерения физических величин, которые являются совершенно объективными, то есть независимыми от человеческого фактора. Стоимость, выраженная в деньгах, может варьироваться, потому что стоимость самих денег подвержена изменению.

Деньги - средство обращения товаров. Развитие товарного обмена приводит к тому, что в него вклинивается посредник. В результате процесс обмена обретает вид

товар - деньги - товар Т-Д-Т.

Таким образом, обмен распадается на два самостоятельных одновременно совершаемых дополняющих друг друга акта:

– товар вступает в сферу обращения, идет превращение товара в деньги путем его продажи Т-Д;

– совершается обратное превращение денег в товар, покупка на вырученные деньги полезного блага Т-Д. В результате товар уходит в сферу потребления 1 .

Появление посредника в обмене товаров преобразует его в товарное обращение. Товарным обращением называется обмен товаров посредством денег. При совершении товарной сделки деньги выполняют особую функцию средства обращения.

Движение товаров в сфере обращения - исходный и конечный пункт, движение денег носит подчиненный характер.

Для определения количества денег, необходимого для покупки товара определяется ценой товара, формируемой за счет выполнения деньгами функции меры стоимости. В качестве средства обращения деньги, во-первых, знаменуют реализацию товара и, во-вторых, вводят владельца денег в товарный мир, представляют всю массу товаров, которые можно купить /31, с. 354/.

Для денег и их владельца совершенно неважно, каким путем они получены и обмен какого товара был опосредован. В ходе товарного обращения происходит разрыв между покупкой и продажей товаров во времени, пространстве, индивидуальных действиях. Товаропроизводитель может продать товар сегодня на одном рынке, но вследствие отсутствия времени, лености или болезни, иных причин купить полезное для себя благо через неделю, месяц, год на рынке, территориально расположенном в ином регионе, в иной стране.

Деньги в функции средства обращения имеют не только качественную, но и количественную определенность. Она зависит от ряда факторов: а) движения товарных цен; б) массы обращающихся товаров и количества заключаемых сделок; в) массы обращающихся денег; г) скорости обращения денег 2 .

Первые две экономические функции денег - мера стоимости и средство обращения - являются основными, достаточными для определения любого товара в качестве денег. Поэтому в экономической литературе широко распространены функциональные определения денег.

Когда П. Самуэльсон писал, что «деньги выполняют две различные функции: они выступают, во-первых, как средство обмена и, во-вторых, как единица масштаба цен или счета» 1 /26, с. 161/, он фактически солидаризировался с К. Марксом, утверждавшим: «Товар, который функционирует в качестве меры стоимости, а поэтому также, непосредственно или через своих заместителей, и в качестве средства обращения, есть деньги» 2 .

Деньги - средство накопления и образования сокровищ. Функция денег как средства накопления может быть выражена научной формулой

Т – Д↓

т. е. после реализации товара обладатель денежной выручки не обратил ее в новый товар, деньги «выпали в осадок», ушли из обращения, стали средством накопления.

Деньги в принципе могут выполнять данную функцию потому, что они – признаваемый обществом залог, дающий право на превращение денег в товары в будущем в любой момент.

Выполнение деньгами функции средства накопления обусловлено потребностями в расширенном общественном воспроизводстве, дорогостоящем потреблении, страховании.

Функцию средства накопления выполняют как реальные деньги, так и их представители - бумажные и иные виды денег.

Реальные деньги, т. е. деньги в виде драгоценных металлов, деньги, имеющие внутреннюю стоимость, в процессе накопления становятся сокровищем. В качестве сокровища выступают драгоценные металлы (золото, серебро, платина и металлы платиновой группы - палладий, родий, иридий, рутений и осмий), драгоценные камни (природные алмазы, изумруды, рубины, сапфиры и александриты, а также природный жемчуг в обработанном виде, уникальные янтарные образования) и изделия из них. Представители реальных денег служат средством накопления в ограниченных временем и пространством масштабах.

Производство сокровищ образует специфический рынок золота и серебра, независимый от их денежной функции. В результате возникает скрытый источник предложения денег, проявляющий себя в периоды общественных потрясений. Средство накопления - стихийный механизм регулирования денежного обращения.

Деньги - средство платежа. Платежом называется движение денег, независимое от движения товаров. Эта функция может быть выражена научной формулой

Д → Д↓.

Иными словами, идет просто перечисление (трансферт) денег. Деньги выполняют данную функцию при следующих условиях. При совершении товарной сделки одна и та же величина стоимости раздваивается. Возмездность обмена предполагает, что товаровладельцы одновременно в одном и том же месте обладают эквивалентами. Однако с развитием товарного обращения совершаются такие расчеты, при которых движение товаров как полезных благ, потребительных стоимостей отделяется во времени и пространстве от движения их цен. Причины этого могут быть самые различные: производство товаров имеет разную продолжительность, обмен может осуществляться в разные сезоны года, требовать разных транспортных перевозок. В итоге один владелец товара выступает в качестве продавца раньше, чем другой способен выступить в качестве покупателя, товар поступает в потребление раньше, чем оплачивается. Обращение товаров становится невозможным. Выход состоит в развитии функции денег. В случае совершения сделки один ее участник продает наличный товар, а другой - будущие деньги. Тогда продавец становится кредитором, а покупатель - должником. Происходит качественное и количественное развитие функций денег, они становятся средством платежа /6, с. 29/.

При продаже товара деньги - посредник, при платежах - самостоятельный товар, а самостоятельность порождает исключительность. В условиях товарного обращения решающее влияние на заключение сделки оказывает привлекательность товара: тот, кто обладает хорошим товаром, располагает и деньгами. С появлением системы платежей деньги резко повышают свой общественный статус. Тот, кто располагает деньгами, находит любой товар. В итоге частная система расчетов в виде платежей создает общую монетарную систему. В придании особого значения функции денег как средства платежа заключается исток всех монетаристских концепций.

Дополнительная функция денег приводит к гигантским изменениям в товарном хозяйстве в целом. Трансформируются потребность в них, их вид, появляются особые институты, занимающиеся их обслуживанием.

Общепризнанность платежных систем приводит к тому, что разнообразные виды договорных отношений, даже нерыночных по своей природе, начинают оцениваться в денежной форме, обретают количественную оценку.

Развитие денег как платежного средства совершенствует исполнение ими иных функций, сопровождается их накоплением перед сроками уплаты.

Мировые деньги. Функционирование денег в обороте между государствами и иностранными подданными делает их мировыми деньгами. Деньги, обслуживающие международные экономические отношения, называются валютой. В ее структуре выделяется национальная и иностранная валюта.

В соответствии с нормативными актами в состав национальной валюты Российской Федерации включаются: а) находящиеся в обращении, а также изъятые или изымаемые из обращения, но подлежащие обмену рубли в виде банковских билетов (банкнот) Центрального банка Российской Федерации и монеты; б) средства в рублях на счетах в банках и иных кредитных учреждениях в Российской Федерации; в) средства в рублях на счетах в банках и иных кредитных учреждениях за пределами Российской Федерации на основании соглашения, заключаемого Правительством Российской Федерации и Центральным банком Российской Федерации с соответствующими органами иностранного государства об использовании на территории соответствующего государства валюты Российской Федерации в качестве законного платежного средства 1 .

До капитализма межгосударственный товарообмен был скорее исключением, нежели правилом. Основная торговля осуществлялась внутри стран, системы международных денежных расчетов не существовало. Организация связей в мировом товарном хозяйстве приводит к появлению стран - экспортеров и импортеров, оказанию соответствующих услуг страховыми обществами и банками, формированию международного кредита.

В результате протекания названных процессов, роста мирового рынка товаров и услуг развиваются и функции денег, появляются мировые деньги. Мировые деньги функционируют в качестве:

– интернационального средства платежа, причем данная функция является преобладающей. Это объясняется тем, что международная торговля строится либо на предоплате, либо на кредитовании;

– средства учета торгового и платежного баланса страны;

– всеобщего покупательного средства;

– глобального общественного богатства, особенно в тех случаях, когда речь идет о вывозе финансовых ресурсов за границу /27, с. 184/.

Из сказанного вытекают три основных свойства денег, раскрывающих их сущность:

деньги обеспечивают всеобщую непосредственную обмениваемость. На них покупается любой товар;


деньги выражают меновую стоимость товаров. Через них определяется цена товара, а это даёт количественное сравнение разных по потребительным стоимостям товаров;


деньги выступают материализацией всеобщего рабочего времени, заключённого в товаре 1 .

Завершая рассмотрение функций, выполняемых деньгами, нельзя не сказать о том, что для всех функций денег не свойственна изолированность; денежные функции представляют систему - органическую целостность. Каждая из указанных функций имеет свою специфику, несёт свою нагрузку, но при этом действует исключительно во взаимосвязи с другими функциями. Любое рассогласование в системе функций денег, затруднения в реализации любой из них разрушают устойчивость денег, противодействуют выполнению законов денежного обращения. Так, например, затруднения в реализации функции денег как средства платежа в экономике России снижают эффективность денежного обращения в целом.

2. ВИДЫ ДЕНЕГ: ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА И КЛАССИФИКАЦИЯ

Для каждого этапа развития общества характерна своя господствующая функциональная форма денег. В современной теории денег выделяют пять таких форм:

товарные деньги;

монеты;

банкноты;

бумажные деньги;

электронные деньги.

В процессе эволюции денег происходит последовательная смена их функциональных форм. Каждая последующая из них становится все менее вещественной. Этот процесс называется дематериализацией денег /6, с. 39/.

2.1. Бумажные деньги

Появление в обращении банкнот было вызвано экономической необходимостью, так как использование монет в денежном обращении перестало отвечать потребностям развития экономики и даже начало тормозить его. Банкноты господствовали в эпоху свободной нерегулируемой конкуренции. Впервые они появились в Западной Европе, где крупные купцы (негоцианты) отдавали свои деньги на хранение первым банкирам того времени (менялам), которые взамен выдавали им банковские расписки (banknote). Последние были близки к переводным векселям, так как в них содержалось требование к контрагенту менялы, который находился в другом городе, выдать предъявителю данной банкноты указанное в ней количество монет. Это позволило купцам переводить достаточно большие суммы денег быстро и безопасно. Расчеты между торговцами стали осуществляться посредством передачи этих расписок, т.е. фактически требование в получении определенного количества монет от менялы переуступалось другому лицу 1 .

Первые бумажные деньги появились в Китае в период правления императора Хина Тсюнга в 806-821 гг. н. э. На протяжении XIII-XIV вв. бумажные деньги получают широкое распространение на территории Китая, Монголии, Персии и Японии. Первые бумажные деньги выпускались из древесной коры, на них наносились различные знакb и печати, подтверждающие покупательную способность. Китай стал первой ареной гиперинфляции вследствие чрезмерной эмиссии бумажных денег. По этой причине в 1455 г. хождение бумажных денег на территории Китая было запрещено 2 /8, с. 38/.

Первые банкноты, получив широкое распространение в торговом обороте благодаря удобству при расчетах, не часто возвращались к выпустившим их банкирам для обратного размена, что привело к образованию у последних постоянных невостребованных кассовых остатков драгоценных металлов в течение финансового года. Их наличие натолкнуло банкиров на мысль о возможности выдавать кредиты посредством выписки банкнот на эту сумму. Выпуск таких банкнот, обеспеченных лишь доверием к банкиру, приносил менялам дополнительный так называемый эмиссионный доход. Эмиссионный доход - доход от эмиссии неполноценных денежных знаков, образуемый как разница между их номинальной и реальной стоимостями 3 . Государство, увидев в такой форме выпуска дополнительный источник пополнения своего бюджета, монополизировало эмиссию банкнот.

Банкноты - бумажные денежные знаки, выпускаемые эмиссионными банками, не имеющие принудительного курса и обязательные к размену на монету по рыночному курсу. Банкноты, являясь разменными денежными знаками, предусматривают определенный порядок обеспечения их эмиссии. Обеспечение может быть реальным и нереальным. К первому относятся монеты, отчеканенные из драгоценных металлов и векселя, а ко второму - обязательство государства принимать эмитированные им банкноты в уплату налоговых платежей 1 .

В зависимости от обеспечения выделяют три вида банкнот:

– с полным покрытием (классические);

– с частичным покрытием;

– без покрытия.

Классические банкноты обладали следующими характеристиками:

– имели полное реальное покрытие, в котором большая часть приходилась на золото или другие драгоценные металлы;

– разменивались на золото в неограниченном количестве;

– разменный курс был рыночный и, как правило, совпадал с номиналом;

– законодательных ограничений по количеству эмитируемых билетов не существовало, а единственным ограничителем такой эмиссии был официальный золотой запас /2, с. 42/.

Классические банкноты эмитировались частными банкирами и исторически появились одними из первых.

Банкноты с частичным покрытием характеризовались следующими признаками:

– выпущенные банкноты имели под собой реальное обеспечение, которое состояло как из драгоценных металлов, так и из товаров, представленных в форме вексельного обеспечения;

– за держателями таких банкнот сохранялось право беспрепятственного обмена их на золото в неограниченном количестве;

– курс обмена банкнот редко устанавливался равным номиналу и, как правило, был ниже него;

– выпуск такого рода банкнот все больше становился прерогативой центрального банка, деятельность которого законодательно ограничивалась введением института предоставления эмиссионного права.

Банкноты без покрытия обладали следующими свойствами:

– размен банкнот на золото мог быть приостановлен, они признавались государственным долгом с обязательством государства по их последующему выкупу;

– право эмиссии дополнительных денежных знаков сохранялось за законодательным органом;

– такие банкноты принимались в обязательном порядке по рыночному курсу для уплаты налогов и иных платежей в пользу государства 1 .

Прекращение размена банкнот на золотые монеты произошло в большинстве развитых стран в период Первой мировой войны. Впоследствии их размен де-юре был восстановлен, но он носил кратковременный характер

Таким образом, можно сделать вывод, что банкноты эволюционировали следующим образом: классические - с частичным покрытием - без покрытия. Такая постепенная смена видов банкнот была вызвана их непрерывной эмиссией, что при ограниченности официальных золотых резервов приводило к невозможности размена всех выпущенных банкнот на этот драгоценный металл. В дальнейшем банкнотам придавался принудительный курс с обязательством их приема во все платежи, что плавно переводило их в разряд неразменных бумажных денег.

Следовательно, деньги становятся институциональным, социальным феноменом. В их основе лежит не реальное обеспечение, а доверие экономических агентов к системе, которая их эмитирует. По сути речь идет о механизме кредитной эмиссии, основанном на обязательствах эмитента принимать выпущенные денежные знаки во все платежи. Впоследствии название банкноты сохранилось и за неразменными бумажными деньгами.

Бумажные деньги всегда связывались с нуждами государственного бюджета и преследовали фискальные цели. Изначально они выпускались от имени казначейства, отчего их самая распространенная форма получила название «казначейские билеты». Современные бумажные деньги характеризуются тремя признаками:

– неразменностью на металл;

– наличием принудительного курса;

– беспроцентностью, хотя по существу они являются государственными обязательствами 1 .

Бумажные деньги являются знаками — представителями полноценных денег, что доказывается прежде всего их происхождением. Исторически бумажные деньги возникли из металлического обращения и появились в обороте лишь как заместители ранее находившихся в обращении серебряных или золотых монет.

При этом бумажные деньги могут замещать полноценные только в качестве покупательного и платежного средства, но не могут выполнять такие денежные функции, которые требуют наличия у денег собственной стоимости, т.е. функции меры стоимости, сокровища и мировых денег.

Природа бумажных денег как знака полноценных денег явствует далее из того, что они лишены самостоятельной стоимости и лишь представляют стоимость того количества золота или серебра, знаками которого они служат.

В настоящее время в категорию бумажных денег включаются не только казначейские, но и банковские билеты, т.е. билеты центрального банка. Часто в экономической литературе их продолжают называть банкнотами. Современные бумажные деньги существуют в наличной и безналичной формах.

Эмиссия бумажных денег является выгодной операцией для государства и приносит ему эмиссионный доход. Очевидно, что чем больше объем эмиссии, тем существеннее должен быть эмиссионный доход, но также очевидно и то, что чем выше темп эмиссии, тем значительнее обесцениваются денежные знаки, что в итоге приводит к уменьшению реального эмиссионного дохода.

В настоящее время параллельно с бумажными в обращении присутствуют электронные деньги. На данный момент они являются наиболее перспективной и динамично развивающейся формой. По существу эти деньги являются безналичными, они находятся в памяти компьютеров в банках. Преимущества их использования очевидны: издержки выпуска и обращения таких денег значительно меньше, чем при применении бумажной технологии, а степень защищенности, скорость передачи, трудоемкость обработки значительно ниже. Поэтому сейчас очень быстро развиваются специальные механизмы и системы, позволяющие распоряжаться электронными деньгами и осуществлять их быстрый и беспрепятственный перевод с одного счета на другой. Банки широко применяют для этого различные системы передачи электронных платежных сообщений, например систему «СВИФТ» (SWIFT), а их клиенты - предприятия и граждане - карточные платежные системы «Банк - клиент» и др.

Современные бумажные деньги характеризуются тремя признаками: неразменностъю, наличием принудительного курса и беспроцентностью /8, с. 52/.

В настоящее время значительная часть неразменных денег в развитых стран выпускается в форме наличных денег. Около 95-97% от общего объема представляют бумажные деньги, выпускаемые правительствами или центральный ми банками. Оставшаяся часть - 3-5% от общего объема - выпускается в виде разменных монет, как правило, от лица казначейства.

Поскольку эмиссия наличных денег монополизирована государством, потенциально наличные деньги могут выпускаться в любом количестве.

На протяжении второй половины XX в. значение бумажных денег в качестве средства платежа в развитых странах неуклонно снижалось. Это было связано с повсеместным замещением в платежном обороте наличных денег депозитными деньгами. Параллельно уменьшался и государственный доход ОТ эмиссии наличных денег. Если в 1982 г. эмиссионный доход (в процентах к ВВП) составлял в США 0,8%, в Великобритании - 0,6, в Германии - 0,9%, то в 2000 г. для тех же стран он составлял соответственно 0,4%, 0,3 и 0,5% /22, сю 87/. В настоящее время вместе с активным развитием депозитной деятельности различных финансовых институтов, а также с появлением электронных денег ожидается дальнейшее сокращение потребности в бумажных деньгах.

2.2. Металлические деньги

В ходе исторического развития первоначально сложилась система металлического денежного обращения, которая базировалась на использовании металлических денег.

Первоначально (особенно в XVI – XVIII веках) существовала система биметаллизма. Это означает, что на равных основаниях обращались два металла – золото и серебро, между которыми устанавливалось фиксированное соотношение. Однако с течением времени цены на эти металлы менялись, и постепенно серебро ушло из обращения.

В XIX веке на смену биметаллизму пришла система монометаллизма, опирающаяся только на один металл – золото. Закрепление за ним монопольной роли денег называют также системой золотого стандарта. Вообще, система золотого стандарта была установлена в Англии еще в конце XVIII века, но широкое распространение получила в последней четверти XIX века (в России – после денежной реформы 1895-1897 гг.).

Золотой стандарт существовал в различных модификациях: золотомонетный, золотослитковый и золотодевизный.

Для золотомонетного стандарта были характерны: свободное обращение золотых монет и выполнение золотом всех функций денег, чеканка полноценных денег при определенном и неизменном золотом содержании денежной единицы. Золото свободно ввозилось и вывозилось, т.е. функционировало в качестве мировых денег. Однако постепенно операции с золотом стали ограничиваться, а золотые монеты – уходить из обращения.

После первой мировой войны Англия и Франция ввели золотослитковый стандарт, при котором банкноты стали обмениваться только на слитки золота (стандартным весом около 12,5 кг), а не на золотые монеты. Тогда же получил распространение золотодевизный (иначе еще называют золотовалютный) стандарт. При нем прямой обмен национальных денежных единиц на золото отсутствовал, но их можно было обменять на валюту некоторых стран (американскую, английскую, французскую), пока еще обратимую в золото.

В конечном итоге золотые монеты полностью ушли из обращения, и золотое обеспечение банкнот было отменено. Правда, в течение еще относительно длительного времени сохранялась формальная возможность официального обмена на золото долларов США для иностранных центральных банков, однако в 1971 г. и она была аннулирована.

Таким образом, система металлического денежного обращения ушла в прошлое. Начиная с периода первой мировой войны, золото постепенно вытеснялось из обращения бумажными и кредитными деньгами: начался процесс демонетизации золота, захвативший впоследствии международное обращение. В результате произошел переход к другому типу денежного обращения, основанному на функционировании бумажных и кредитных денег.

Металлические деньги в настоящее время составляют лишь незначительную долю денежного предложения. Все металлические деньги, имеющие хождение во многих странах мира, например в США, являются символическими деньгами, т. е. их действительная стоимость меньше стоимости обозначенной на монете. Это делается специально для того, чтобы предотвратить переплавку металлических денег с целью их прибыльной продажи в качестве слитков. В этом один из потенциальных недостатков товарных денег. Если их ценность как товара превысит их ценность как денег, то они прекратят существование в качестве средства обращения.

2.3. Кредитные деньги

К кредитным деньгам относятся вексель, депозитные деньги и чеки.

Особое место в системах неразменных денег занимают векселя. Вексель - это безусловное письменное обязательство должника уплатить обозначенную на нем сумму в указанный срок 1 .

В соответствии с традициями советской, а позднее и российской политэкономической школы векселя относятся к кредитным деньгам 1 /7, с. 53/. Действительно, в качестве кредитно-расчетного средства вексель выступает неким прообразом банкнот, а позднее - и бумажных денег. Однако в современной экономической теории векселя рассматриваются в большей степени как ценные бумаги, выступающие в качестве инструмента коммерческого кредитования, а не денег. В то же время значение финансовых векселей в денежном обращении России и других развивающихся стран в качестве расчетного средства достаточно высоко.

Первые упоминания о векселях относятся к 1160-1200 гг. н. э. В то время в Англии стали использоваться деревянные таблички в качестве средства кредитования. В XI-XII вв. векселя активно использовались в Италии во время проведения торговых ярмарок. В Российской империи законодательное оформление вексельного обращения связано с введением в действие Вексельного устава в 1729 г. В настоящее время форма векселя, порядок его выставления, оплаты, обращения, права и обязанности сторон регулируются нормами национального вексельного законодательства, которое основывается на Едином вексельном законе (ЕВЗ), принятом Женевской вексельной конвенцией в 1930 г 2 .

Вексель как разновидность долговых обязательств обладает специфическими особенностями: а) абстрактностью (на векселе не указывается конкретный вид сделки, а вместе с ним источник возникновения долга); б) бесспорностью (безусловная оплата долга, включая принудительные меры после составления нотариусом акта о протесте); в) обращаемостью (используется вместо наличных денег как платежное средство при передаче векселя другим лицам с передаточной надписью на его обороте). Это создает возможность взаимного зачета вексельных обязательств 3 .

По характеру возникновения векселя бывают коммерческими и финансовыми. Коммерческий вексель основан на реальных торговых сделках и является основой развития коммерческой формы кредитования. Финансовый вексель не имеет реальной основы и часто рассматривается как денежный суррогат. Он применяется при предоставлении денег в долг. Одной из разновидностей финансового векселя являются казначейские векселя, выпускаемые государством для покрытия бюджетных расходов.

По своему характеру вексель может быть простым и переводным. Простой вексель является обязательством векселедателя оплатить векселедержателю определенную сумму в установленный срок. Переводной вексель-(тратта) представляет собой приказ векселедержателя (трассанта), адресованный плательщику (трассату), уплатить указанную сумму третьему лицу, (ремитенту) 1 .

Вексель как денежный инструмент способствует сокращению объема неплатежей между хозяйствующими субъектами, служит инструментом мобилизации свободных денежных ресурсов юридических и физических лиц, является объектом залога при кредитовании. Тем не менее, вексельное обращение имеет свои границы. Во-первых, у векселя ограниченный срои обращения. Во-вторых, векселем нельзя осуществлять выплату заработной платы и других регулярных доходов, а также платежи в бюджет. В-третьих вексель не может быть использован в нескольких платежных операциях, В-четвертых, вексель обслуживает только оптовую торговлю. В-пятых в вексельное обращение вовлекается ограниченный круг лиц. Отмеченные выше границы вексельного обращения не позволяют векселю выполняя основные денежные функции и, следовательно, рассматриваться в качестве денег.

Депозитные деньги. Возникновение депозитных денег исторически связано с развитием банковской системы и осуществлением банковских операций по учету векселей. Они представляют собой числовые записи определенной денежной суммы на счетах клиентов в банке. Первоначально депозитные Деньги появлялись при предъявлении владельцами векселя его к учету в банк, в результате чего банк вместо выплаты суммы долга банкнотами открывал владельцу векселя счет. На таком счете фиксировалась причитающаяся сумма денег, и с этого счета осуществлялись платежи путем их списания. В настоящее время депозитные деньги чаще всего появляются путем внесения наличных денег в кассу банка и открытия текущих банковских счетов.

Сегодня ряд финансовых институтов имеет право выпускать неразменные деньги в форме открытия трансакционных (текущих, чековых, карточных) счетов, которые получили название депозитных денег. Банки, ссудосбесберегательные ассоциации, кредитные союзы в большинстве развитых стран предоставляют клиентам возможность открывать текущие счета. Все эти депозитные учреждения являются частными. На долю депозитных денег приходится от 55 до 80% денежного агрегата М1 - массы «денег для сделок». В России только банки имеют право выпускать неполноценные деньги в форме открытия текущих депозитов. На долю депозитных денег в 2003 г. в России приходилось около 75% денежного агрегата М2 - денежной массы в обращении /2, с. 51/. Управление депозитными деньгами чаще всего осуществляется при помощи чека, пластиковой карты или систем дистанционного доступа к банковским счетам. Платежи на крупные суммы производятся с использованием оптовых электронных платежных систем. Следует заметить, что данные платежные инструменты сами по себе не добавляют в обращение денег. Они являются денежными документами, обусловливающими проведение расчетных операций, которые характеризуются разной степенью рентабельности и удобства, так как за каждой из них стоит своя платежная система, институциальная структура, через которую осуществляются финансовые сделки между субъектами хозяйства.

Чеки. Чек представляет собой денежный документ установленной формы, содержащий безусловный приказ чекодателя кредитному учреждению о выплате держателю чека указанной в нем суммы. Чеки используются физическими и юридическими лицами для взаимных расчетов. Первое упоминание о них относится к 1659 г., когда в Лондоне был выписан чек. Однако широкое распространение чеки получили лишь в конце XIX в. с активным развитием депозитных операций банкам развитых стран. Уже к 1890 г. в США с помощью чековых счетов осуществлялось около 90% всех трансакций. Как правило, плательщиком по чеку выступает банк или другой кредитный институт, в котором помещен счет плательщика. Можно выделить три основных функции чека: он а) служит средством получения денег в банке с текущего счета; б) выступает средство обращения и платежа при приобретении товаров и погашении долгов в взаиморасчетах между юридическими и физическими лицами; в) являете инструментом безналичных расчетов, значительно сокращая объем наличных денег в обороте. Особенностью чека как платежного инструмента является то, что он должен быть физически предъявлен в банк для оплаты. Таки образом, появляется неинкассированный остаток - флоут (float), по которому чекодатель пользуется кредитом 1 .

В современных развитых странах чеки играют важную роль, особенно в тех из них, в которых в силу платежных традиций широкое развитие получили филиальные сети кредитных учреждений. К таким странам относятся США, Канада, Великобритания и др. В США чеки опосредуют около 70% всего объема безналичных платежей и составляют около 11% их стоимости.

В настоящее время чеки обрабатываются в специальных клиринговых центрах, где имеются счета практически всех банков.

Чеки обладают двумя основными преимуществами перед наличными деньгами. Во-первых, чеки можно выписывать на любую сумму (т. е. сумму в пределах остатка на банковском счете или кредитного лимита). Во-вторых, чеки удобны в обращении, а при потере их можно восстановить. Кроме того, в отличие от пластиковых карт или электронных денег для обслуживания чеков не требуется использовать электронную идентификационную сеть, включающую систему авторизационных центров, банкоматов, электронных терминалов и т. д.

Широкому распространению чеков способствует существующая в ряде развитых стран система законодательных актов, защищающая права лиц, принимающих чеки. В силу этого на протяжении всего XX в. происходило постепенное увеличение доли расчетов чеками.

Чеки можно подразделить на: именные (выписанные на определенное лицо без права передачи другому), ордерные (составленные на определенное лицо, но с правом передачи другому лицу по индоссаменту) и предъявительские. (выписанные без указателя получателя, а обозначенная в них сумма должна быть выплачена предъявителю чека) 2 .

В ряде случаев для подтверждения платежеспособности чекодателя чеки могут быть акцептованы, т. е. банк с помощью специальной надписи удостоверяет подпись клиента и гарантирует оплату указанной в чеке суммы. Такие чеки называются акцептованными или удостоверенными. Существуют и другие способы подтверждения платежеспособности клиента, выписавшего чек. Например, в Европе широкое распространение получили еврочеки, которые представляют собой стандартизированные чеки, выпускаемые банками - членами международной организации еврочеков и сопровождаемые специальной гарантированной карточкой - карточкой еврочека. Такая карта гарантирует оплату чека в пределах установленного лимита, а также может быть использована для снятия наличных денег в банкоматах. Наибольшее распространение сегодня имеют ордерные акцептованные чеки.

Несмотря на отмеченные достоинства, чековому обращению свойствен ряд недостатков. В частности, повсеместное использование чеков в качестве средства обращения и платежа создало большие сложности в их обработке (проверка подлинности чеков, подписей на них и т. д.). Кроме того, увеличение объема операций, связанных с инкассацией чеков, требует значительного числа квалифицированных банковских служащих, что удорожает процедуру обработки чеков.

Особую разновидность чеков представляют дорожные чеки. Дорожный чек - это стандартизированный денежный документ, выписанный в местной или иностранной валюте, обычно используемый при поездках за рубеж для оплаты товаров и услуг или получения наличных денег. Дорожные чеки, как правило, инкассируются по более выгодному курсу, чем происходит обмен наличных денег. По своей природе дорожные чеки являются предоплаченными финансовыми продуктами. Они деноминируются в основных конвертируемых валютах. Во всех агентствах компании, выпустившей дорожный чек, они обналичиваются без комиссионных. Их особенность состоит в том, что они являются именными и требуют при расчетах личного подтверждения подлинности. Когда владелец дорожного чека расплачивается им или обменивает его на наличные деньги, он делает контрольную подпись в присутствии кассира. Основными эмитентами дорожных чеков выступают крупнейшие международные кредитные компании «American Express», «VISA», «Tomas Соок» и др.

Пластиковые карты. С развитием во второй половине XX в. платежных систем, позволяющих осуществлять розничные платежи в электронной форме, появляется новый платежный инструмент - пластиковая карта. Пластиковая карта - это именной денежный документ, выпущенный банком или иной специализированной организацией, удостоверяющий наличие в соответствующем учреждении счета владельца пластиковой карты и дающий; право на приобретение товаров и услуг по безналичному расчету.

Можно выделить три основных функции пластиковой карты: 1) является инструментом безналичных расчетов, значительно сокращая объем наличных денег в обороте; 2) выступает средством платежа при приобретении товаре и погашении долгов во взаиморасчетах между юридическими и физическим лицами; 3) служит инструментом получения денег с расчетного счета практически в любое время 1 .

3. СОВРЕМЕННЫЕ ВИДЫ ДЕНЕГ (ЭЛЕКТРОННЫЕ ДЕНЬГИ)

Активная эволюция денежных форм наблюдается на протяжении послед
них сорока лет. С 1960 по 2000-е гг. денежно-кредитная сфера пережила два этапа электронизации. Первый этап (1960-1980 гг.) состоял в переводе на электронную основу оптовых платежей. Он характеризовался появлением клиринговых расчетных систем, автоматизированных расчетных палат, а также широким использованием систем электронных трансфертов. Первый этап электронизации позволил рационализировать систему управления платежами, снизить кредитные и расчетные риски на уровне оптовых платежей, стимулировать появление новых финансовых продуктов, разнообразить средства доступа к ним. Широкое использование систем электронных трансфертов стало базой для внедрения в обращение розничных электронных платежных средств, таких, как кредитные и дебетовые карты. В результате этого удалось несколько снизить использование бумажных платежных средств в розничных расчетах (табл. 1).

Таблица 1

Объем трансакций, совершаемых электронным путем, в экономически
развитых странах

‘ Страны	Число трансакций на одного жителя		Электронные платежи (% от всего кол-ва)
	Бумажная форма	Электронная форма
Швейцария	2		97
Голландия	19	128	87
Бельгия	16	85	84
Дания	24	100	81
Япония	9	31	78
Швеция	24	68	74
Германия	36	103	74
Финляндия	40	81	67
Великобритания	57	58	50
Франция	86	71	45
Норвегия	58	40	41
Канада	76	53	41
Италия	23	6	20
США	234	59	20

Традиционные электронные розничные средства платежа предоставили (потребителям возможность более эффективно распоряжаться своими счетами в кредитных учреждениях (снизить издержки обращения, повысить удобство и безопасность расчетов). Однако они не смогли заменить ни наличные деньги, ни чеки в денежном обращении развитых стран. Причина этого кроется в чрезвычайно низкой трансакционной стоимости осуществления расистов с использованием наличных денег и чеков. Кроме того, наличные деньги обладают рядом положительных с точки зрения плательщика свойств: во-первых, возможностью безусловного и неограниченного распоряжения своими средствами; во-вторых, возможностью большей по сравнению с системами электронных расчетов оперативностью; в-третьих, что особенно важно, обеспечением анонимности платежей.

Развитие электронной торговли, обострение конкурентной борьбы за денежные ресурсы между различными финансовыми институтами, потребность в снижении трансакционных издержек текущих платежей, а также поиск новых платежных средств, обладающих анонимностью и не требующих посредничества финансовых институтов при непосредственном осуществлении платежей, потребовали разработки принципиально новых электронных розничных платежных инструментов. Появление систем электронного доступа к счетам в середине 1990-х гг. и появление электронных денег во второй половине 1990-х гг. символизируют начало второго папа электронизации.

В табл. 3.2 показана классификация новых электронных платежных систем. Как видно из таблицы, в наиболее общем случае они включают в себя системы электронного доступа к текущим счетам и системы электронных денег. Системы электронного доступа используют различные электронные средства коммуникаций, такие, как персональные компьютеры, мобильные телефоны, «интеллектуальные» банкоматы и другие для получения доступа к традиционным платежным услугам с использованием закрытых банковских или открытых телекоммуникационных сетей, в частности Интернета.

Можно выделить несколько основных систем электронного доступа: расчеты дебетовыми картами в Интернет с использованием различных протоколов безопасности; расчеты с использованием электронных чеков; расчеты с использованием систем онлайнового банкинга, обеспечивающих прямой доступ к банковским счетам клиентов (см. табл. 2).

Таблица 2

Классификация новых электронных платежных систем

Системы электронного доступа (Access based systems)	Системы электронных денег (E-money systems: «card-bases» или «software»)
	Универсальные		Многоцелевые
Дебетовые карты в Интернет (debit cards)	Эмитированные кредитными институтами	Эмитированные некредитными институтами
Электронные чеки и др. (eChecks)
Онлайновый банкинг (on-line banking)

Системы электронного доступа к счетам оперируют депозитными деньгами клиентов, размещенными на текущих счетах в кредитных организациях. Таким образом, системы переводов денег становятся все более электронифи-цированными, но деньги по-прежнему остаются депозитными. Иная ситуация наблюдается с новыми платежными системами на основе электронных денег. В случае с электронными деньгами речь скорее идет о новой форме денег, которая не связана с текущими счетами в кредитных учреждениях, находится в непосредственном распоряжении клиента и может трансформироваться либо в депозитные, либо в наличные деньги.

Поскольку в настоящее время наблюдается инверсия причинно-следственных связей, т. е. нарушение связей между технологическими и экономическими инновациями (экономические нововведения опережают технологические), текущую эволюцию электронных средств платежа не следует считать законченным явлением. В настоящее время наивысшей стадией развития денежной формы являются электронные деньги, типы платежных систем на основе которых, так же как и их свойства, находятся в непрерывном развитии.

С момента появления электронных денег в начале 1990-х гг. они совершили существенную эволюцию. Инициаторами выпуска электронных денег стали частные розничные компании, такие как американская сеть магазинов 7-Eleven. Со временем к эмиссии электронных денег приступили технологические компании, такие как голландская компания Digicash, а также банки, создавшие такие системы, как Mondex, Proton и др.

На протяжении 1996 - 2000 гг. в мире осуществлялось свыше двухсот проектов создания новых платежных систем на основе электронных денег. Большинство из них носило экспериментальный и локальный характер. Среди электронных платежных систем на основе смарт-карты наиболее известными являются электронные кошельки: Mondex, Proton, VISA Cash, GeldKarte и др.

Помимо широко распространенных систем электронных денег, в мире действует несколько десятков компаний и банков, предлагающих свои электронные системы платежей на основе смарт-карт (Chipknip в Голландии, MiniPay в Италии, Avant в Финляндии, Danmont в Дании, и т. д.). Среди электронных платежных систем на основе «сетевых денег», получивших широкую известность, следует отметить ECash, CyberCoin, NetCash и др. В России к таким системам относятся PayCash и WebMoney.

Существует несколько основных подходов к определению электронных денег. Условно их можно разделить на европейский, американский и азиатский: В рамках европейского подхода электронные деньги рассматриваются как новая форма денег, которая требует особого режима регулирования их эмиссии и обращения. Согласно определению Европейского центрального банка электронные деньги представляют собой денежную стоимость, хранимую в электронной форме на техническом устройстве, которую можно широко использовать для совершения платежей в пользу третьих лиц без необходимости вовлечения в трансакции банковских счетов и которая функционирует в качестве предоплаченного финансового продукта.

Подобный подход к определению электронных денег нашел отражение и публикациях Банка международных расчетов, а также в директивах Европейского парламента, посвященных проблемам развития электронных денег. Согласно определению Европейского Парламента электронные деньги являются денежной стоимостью, представленной обязательством эмитента, которая: 1) хранится в электронном устройстве; 2) эмитируется по получен средств эмитентом в размере не менее внесенной в качестве предоплаты де нежной стоимости; 3) принимается в качестве средства платежа иными учреждениями (помимо эмитента).

В Директиве Европейского парламента № 2000/46/ЕС от 18 сентября 2000 г., направленной на регулирование эмиссии электронных денег, эмитенты электронных денег получили самостоятельный юридический статус. Это позволяет в настоящее время отличать эмитентов электронных денег от других кредитных организаций как по набору предоставляемых услуг, который должен непосредственно быть связан с эмиссионной или вспомогательной деятельностью, так и по порядку регулирования их деятельности, который является более либеральным по сравнению с банковскими учреждениями. Первой страной, начавшей в 2002 г. регулирование эмиссии и обращения электронных денег в соответствии с указанной Директивой Европейского парламента, стала Великобритания.

В рамках американского подхода электронные деньги не рассматриваются в качестве новой формы денег, трактуются как новый вид финансовых услуг, предоставляемых кредитными организациями. Согласно определению бюджетного комитета конгресса США термин «электронные деньги» может использоваться для обозначения широкого спектра новых платежных механизмов, созданных для совершения текущий платежей потребителями в электронной форме. В США электронные Деньги чаще всего уподобляют другим предоплаченным финансовым продуктам, таким, как дорожные чеки. В связи с этим, по мнению бюджетного комитета конгресса США, эмиссия и обращение электронных денег должны подпадать под действие традиционного банковского законодательства. Поэтому в США в настоящее время нет специальных нормативных актов, регулирующих порядок эмиссии и обращения электронных денег.

В Японии и ряде других азиатских стран в настоящее время нет однозначного подхода к вопросу о трактовке электронных денег. В этой связи Банк Японии сознательно совместил в определении электронных денег две наиболее распространенные трактовки. Согласно данному определении электронные деньги представляют собой электронное средство платежа, хранящее денежную стоимость в электронной форме (или право требования де нежной стоимости)3. В настоящее время вопросы эмиссии электронных де нег, связанные с выпуском предоплаченных финансовых продуктов, регулируются в Японии Законом «О предоплаченной карте».

В России в 1998 г. Центральный банк России дал определение предоплаченного финансового продукта, согласно которому это денежные обязательства организаций, заменяющие в процессе их обращения требования юридических или физических лиц по оплате товаров или услуг и в том числе денежные обязательства, составленные в электронной форме. Целью этого определения явилось придание юридического статуса предоплаченным финансовым продуктам в России, поэтому оно не дает экономической характеристики электронных денег.

Можно выделить три основные теоретические интерпретации электронных денег. Первая интерпретация электронных денег исходит из рассмотрения их как дематериализованной формы банкнот. По мнению рабочей группы по платежным системам Банка международных расчетов, электронные деньги образуются из наличных денег, поэтому эмитент электронных денег в своей деятельности будет производить взамен одной формы денег на другую. Эта точка зрения подтверждается тем фактом, что при эмиссии электронных денег сумма, загружаемая на карту, совпадает с величиной эмиссии электронных денег. Основной недостаток данной интерпретации состоит в том, что в случае выдачи наличных денег через банкомат (где также имеет место замена одной формы денег другой) происходит уменьшение как активной, так и пассивной частей банковского баланса. В случае же с выпуском электронных денег происходит замещение одной пассивной статьи (задолженность по депозитам) другой пассивной статьей (задолженность по электронным деньгам).

Вторая интерпретация электронных денег состоит в рассмотрении их как предоплаченного финансового продукта. Идея «предварительной оплаты», положенная в основу эмиссии электронных денег, сама по себе призвана исключить возможность рассмотрения электронных денег в качестве новой денежной формы. Получается, что единственные деньги, которые фигурируют в операции по эмиссии электронных денег, представлены депозитными деньгами, размещенными на счете эмитента. Несмотря на это, Европейский центральный банк неоднократно подтверждал, что рассматривает электронные деньги как денежную стоимость. Основной недостаток данной интерпретации электронных денег состоит в отсутствии ясности по поводу существования взаимосвязи между предоплаченной стоимостью и потоками электронных, денег, задействованных в операции платежа.

Третья интерпретация электронных денег состоит в рассмотрении их как средства обмена. Данная интерпретация предполагает, что главное различие между наличными деньгами и электронными деньгами состоит в том, что последние не эмитируются Центральным банком, а представляют собой лишь обязательство эмитента об уплате эквивалентной суммы в наличных деньгах. Эта точка зрения базируется на исследовании Ч. Гудхарта, в котором он указал на различие между средствами платежа и средствами обмена. Если в случае окончательного взаиморасчета между контрагентами используются средства платежа, то в случае промежуточного взаиморасчета используются средства обмена. При получении средства обмена контрагент будет нуждаться в осуществлении окончательного платежа. То есть в случае электронных денег (электронные деньги не являются активом без риска) их получатель получает средство обмена, а не средство платежа. Недостаток данной интерпретации электронных денег заключается в том, что она применима только к закрыто циркулирующим системам. В случае с открыто циркулирующими системами электронных денег, в деятельности которых может участвовать ЦБ, необходимость в окончательном взаиморасчете преодолевается путем создания разветвленной системы эмиссии и обращения электронных денег, аналогичной системам, созданным для депозитных денег.

Электронные деньги, подобно деньгам вообще, можно рассматривать как в широком, так и в узком смысле. В широком смысле электронные деньги будут включать как субституты наличных денег ЦБ (в случае эмиссии электронных денег недепозитными институтами без открытия счета), так и депозитные деньги (в случае эмиссии электронных денег депозитными институтами с открытием счета), В узком смысле, электронные деньги будут включать только субституты наличных денег, выпускаемые специальными финансовыми институтами - эмитентами электронных денег без открытия счета. Для обозначения электронных денег в узком смысле более корректно использовать термин «электронные наличные». Последнее верно только в том случае, если эмиссия электронных денег, представляет собой выпуск в обращение электронного аналога традиционной валюты. Другими словами, эмиссия электронных денег в таком случае не создает никакой новой валюты в обращении. В противном случае, когда речь идет о появлении в обращении новой, ранее неизвестной валюты, более уместно, по нашему мнению, использовать термин «цифровая валюта». В этом случае вновь созданная цифровая валюта не может непосредственно обмениваться на традиционную валюту и должна быть обязательно возвращена ими для произведения окончательных взаиморасчетов.

Электронные деньги являются новой формой денежной стоимости, зафиксированной на электронном устройстве, которая находится в непосредственном распоряжении ее держателя и выступает средством платежа при текущих расчетах с третьими лицами. При этом следует отметить, что новой де-нежной формой можно признать только электронные деньги в узком смысле. Следует выделить четыре важные характеристики электронных денег: 1) денежная стоимость непосредственно фиксируется на информационном носителе (отсутствует привязка к какому-либо счету в кредитных учреждениях); 2) платеж электронными деньгами является окончательным (получатель электронных денег считается окончательно расплатившимся, т. е. более имеет никаких требований к третьим лицам); 3) эмиссия электронных денег является особым видом финансовой деятельности (эмитенты электронных денег являются специальными институтами, к которым должен применяться особый порядок регулирования и контроля за их деятельностью); 4) электронные деньги являются беспроцентным обязательством их эмитентом (подобно наличным деньгам, выпускаемым центральными банками, электронные деньги не предполагают выплаты процентов своим держателям).

С появлением электронных денег кредитная природа денег не меняется. Электронные деньги отвечают основным признакам кредитных денег, именно - исполняют функцию средства платежа, обладают гарантированностью, являются неразменными деньгами. В то же время с появлением электронных денег изменяется их формально-функциональная характеристика. С одной стороны, появление электронных денег символизирует начало процесса окончательной дематериализации денег, т. е. фактического перехода от нотационной идеи денег (в форме записей по счетам), которую олицетворяют депозитные деньги, к электронной идее денег (в форме сохраняемой в электронном виде стоимости). С другой стороны, такие функции, как единица масштаба цен и средство сохранения стоимости, утрачивают с появлением электронных денег свое прежнее значение. Функция денег как средства обмена (средства платежа) все более становится доминирующей.

Электронные деньги одновременно воплощают в себе важные достоинства как наличных, так и депозитных денег. От наличных денег электронные деньги унаследовали свойство анонимности и безусловности распоряжения денежными средствами, а также низкие трансакционные издержки, от депозитных денег – дематериализованную форму, обусловливающую удобство осуществления расчетов, и низкие издержки обращения.

Таким образом, основными достоинствами электронных денег являются:
1) гибкость в платежах. Электронные деньги могут опосредовать как платежи в традиционной экономике, так и микроплатежи в экономике электронной; 2) низкая себестоимость трансакций. Стоимость трансакции с использованием «сетевых денег», их обработка и учет значительно дешевле стоимости
платежей с использованием наличных денег, чеков и кредитных карт; 3) высокий уровень анонимности. Электронные деньги в отличие от чеков и кредитных карт позволяют поддерживать высокий уровень анонимности транс
акций, так как при их использовании не требуют аунтификации личности
плательщика и проверки его кредитоспособности; 4) возможность непосред
ственного распоряжения своими средствами. В отличие от наличных денег)
оплата с помощью электронных денег не требует присутствия плательщика
и получателя в одном месте, а в отличие от депозитных денег - вмешательства третьей стороны в ход осуществления трансакции.

Но в большинстве развитых стран электронные деньги не являются легитимным средством платежа, не включаются в агрегированные показатели денежной массы и не находятся под контролем национальных центральных банков.

В настоящее время можно выделить два основных типа систем электронных денег:

На базе многоцелевых предоплаченных карт;

На базе «сетевых денег».

Первый тип систем электронных денег основывается на картах с хранимой стоимостью или «электронных кошельках». Такие карты имеют встроенный микропроцессор с записанным на нем в результате предоплаты денежным эквивалентом.

Второй тип систем электронных денег основывается на сетевых деньгах. В данном случае денежная стоимость сохраняется в памяти компьютеров на жестких дисках и с помощью специального программного лечения осуществляется ее перевод по электронным коммуникационным сетям, в том числе через Интернет. Подобно многоцелевым предоплаченным картам, к электронным деньгам относятся только многоцелевые системы сетевых денег.

Можно выделить по меньшей мере двенадцать желательных свойств электронных денег:

1)-удобство. Электронике деньги должны быть просты при использовании в обоих направлениях – как при их получении, так и при их расходовании. Простота использования электронных денег должна привести к их массовости и далее - к широкой принимаемости;

2) безопасность. Протоколы осуществления трансакций должны гарантировать высокий уровень безопасности посредством использования криптографических технологий. Иными словами, должна быть обеспечена как защита целостности информации, так и защита от её несанкционированного воспроизведения.

3) анонимность (приватность). Требование трансакционной анонимности является важным условием осуществления электронных трансакций. Анонимность гарантирует секретность трансакций на нескольких уровнях. Плательщик и получатель электронных денег должны иметь право оставаться полностью невидимыми при непосредственном осуществлении платежа (хотя последнее, безусловно, будет вызывать критику со стороны правоохранительных органов).

4) универсальность (широкая принимаемость). Электронные деньгидолжны быть хорошо известными и принимаемыми в широкой коммерческой зоне. Эта характеристика подразумевает узнавание эмитента и доверие к нему со стороны покупателей и продавцов. Здесь первостепенное значение имеет торговая марка (брэнд) эмитента.

5) оффлайновая совместимость. Обмен между двумя сторонами электронными деньгами должен предусматривать возможность работы в режиме оффлайн. Это означает, что держателю электронных денег не нужно прямого подключения к линии связи для совершения платежа. Плательщик должен иметь возможность свободно переводить денежную стоимость получателю в любое время без аутентификации третьей стороной;

6) поддержка микроплатежей. Электронная платежная система должна не только технически поддерживать возможность проведения платежей низкого номинала (речь идет о платежных операциях на сумму от 0,001 до 10 долл.), но и обеспечивать рентабельность проведения таких платежей;

7) двуапоронность. Должна существовать возможность передачи электронных денег другим пользователям. Двусторонние платежи должны осуществляться без участия в них третьей стороны, авторизующей сделку, как это имеет место в случае с системами расчетов по пластиковым картам;

8) портативность. Использование электронных денег не должно зависеть от физического местоположения их держателей. Они должны перемещаться не только по компьютерным сетям, но и из компьютерных сетей в другие устройства хранения денежной стоимости (например, электронный кошелек). Держатели электронных денег должны иметь возможность носить их с собой и использовать в случае необходимости в других сетях и с использованием иных средств доступа. Обращение электронных денег не должно быть ограничено рамками закрытой частной компьютерной сети;

9) делимость. Электронные деньги должны делиться на части. Их держатели должны иметь возможность обращаться к эмитенту или в электронное разменное бюро для размена электронных денег более высокого номинала на электронные деньги более низкого номинала;

10) долговечность. Электронные деньги не должны иметь срока годности. Они должны сохранять свою стоимость неизменной и быть защищены от обесценения или уничтожения. Должна существовать гарантия, что эмитент не снизит достоинство электронных денег (не обесценит их) или не выведет их из обращения. Держатели электронных денег должны иметь возможность хранить электронные знаки стоимости невредимыми в течение длительного времени, а затем при необходимости возвращать в обращение;

11) разменность. Электронные деньги на начальной стадии развит должны обязательно конвертироваться в наличные деньги, эмитированные Центральным банком. При этом курс обмена может быть как фиксированным, так, и рыночным;

12) свободная единица стоимости. Электронные деньги должны предусматривать возможность деноминирования в негосударственной валюте. Эмитенты должны иметь право выпускать, а пользователи - использовать электронные деньги, деноминированные в любой новой денежной единице, которая будет конкурировать с электронными деньгами, выпущенными государством.

Рассмотренные выше желаемые свойства электронных денег являются базисными для удовлетворения двух важнейших характеристик денег: во-первых, быть высоко ликвидным активом и, во-вторых, иметь стабильную покупательную способность. Заметим, что в настоящее время ни одна из действующих систем электронных денег не удовлетворяет всем указанным выше свойствам.

Внедрение электронных денег связано с экономической и технологической неопределенностью относительно их будущего. Следует отметить, что внедрение электронных денег направлено, в первую очередь, на замещение: платежей наличными деньгами и чеками. Однако внедрение электронных денег может также повлиять на интенсивность использования в розничных I платежах кредитных и дебетовых карточек. Важно определить, какие именно факторы оказывают наибольшее влияние на решения хозяйствующих субъектов об использовании электронных денег.

Очевидно, что в будущем для успешной работы электронные деньги должны обеспечивать дополнительные выгоды главным субъектам экономических взаимоотношений: потребителям, торговым точкам, банкам и эмитентам электронных денег (денежным посредникам). Выгоды могут быть одномоментными и непосредственными. Выгоды могут также быть долгосрочными и стратегическими.

ВЫВОДЫ И ПРЕДЛОЖЕНИЯ

В заключение работы можно сделать следующие выводы.

Поставленная цель работы – исследование теоретических функций и сущность денег в ходе курсовой работы была достигнута.

Решены поставленные задачи исследования: рассмотрена природа и закономерности эволюции денег; проанализирована сущность и функции денег, дана классификация денег, проанализированы основные теории денег и выявлена их несостоятельность.

Деньги являются особым товаром, служащим всеобщим эквивалентом. Они выполняют функции меры стоимости, средства обращения, накопления, сбережения и образования сокровищ, платежа.

Денежный оборот складывается из наличных и безналичных денег. Под наличными деньгами понимаются монеты и банкноты, под безналичными - средства на безналичных счетах в банках, а также вклады в депозитные сертификаты и государственные ценные бумаги.

Деньги, являясь предметом спроса и предложения, сами оказывают влияние на рынок товаров и услуг. Состояние денежного обращения может привести к изменению условий экономического равновесия. Так, при инфляции люди по-иному подходят к распределению своих доходов между сбережением и потреблением, чем в периоды стабилизации цен.

Особую значимость изучение денег приобретает для понимания функционирования рыночной системы экономики. Так как, если страна идёт к рыночной экономике современного типа, где регулирующая экономическая роль государства достаточно велика, то деньги, денежное обращение являются главными инструментами в механизме государственного регулирования, используя которые государство может способствовать экономическому и социальному прогрессу. В том случае, когда государство не владеет этим механизмом, то возможно разрушение всего хозяйства страны. Уже на этом основании можно говорить о бесспорной важности изучения денег.

Под универсальным словом «деньги» понимается множество их разновидностей, различающихся видом «денежного материала», способами обращения, использования, учета денежной массы, возможностью превращения одних форм денег в другие.

Рассмотрено эволюционное развитие денег. Деньги зародились намного позднее обмена. По мере увеличения объема обменных операций и нарастания разнообразия обмениваемых товаров натуральный обмен по принципу «товар на товар» становился все более затруднительным. Тем самым выделились ходкие товары - посредники, выступившие в роли первых «товарных» денег. И лишь постепенно основными денежными материалами становятся золото и серебро, из которых чеканятся монеты разного достоинства

Для превращения товара в деньги необходимо: а) общее признание за этим товаром роли всеобщего эквивалента; б) длительное выполнение этим товаром роли всеобщего эквивалента; в) наличие особых физических свойств, пригодных для постоянной обмениваемости.

Таким образом, деньги – это товар, особенность которого заключается в том, что: это стихийно (исторически) выделившийся за счет своих физических свойств товар; это особый привилегированный товар, играющий роль всеобщего эквивалента; это товар, объединяющий в себе две экономические категории: потребительную стоимость и стоимость (в отличие от других товаров).

Было выяснено, что лучше всего экономическая сущность денег проявляется в их функциях.

Классическими функциями денег (марксистская теория денег) являются: мера стоимости; средство обращения; средство платежа; средство образования сокровищ (средство накопления); мировые деньги.

Формы денег: товарная; металлическая; золотые деньги; бумажные и кредитные; счетные денежные единицы; электронные деньги. Но деньги в любой форме не теряют своей товарной природы, т.к. обслуживают движение товаров, служат посредником.

Деньги в своем развитии выступали в 2-х видах: действительные деньги и знаки стоимости (заменители, заместители)

Действительные деньги — деньги, номинальная (обозначенная на них) стоимость которых соответствует их реальной стоимости, т.е. стоимости металла, из которого они изготовлены. (лицевая сторона монеты — аверс, оборотная — реверс, обрез — гурт).

Заместители действительных денег (знаки стоимости) — деньги, номинальная стоимость которых выше реальной, т.е. затраченного на их производство общественного труда. К ним относятся: —металлические знаки стоимости (стершиеся золотые монеты и биллонная монета, т.е. мелкая монета, изготовленная из меди и алюминия); бумажные знаки стоимости, сделанные, как правило, из бумаги. Различают бумажные деньги и кредитные деньги.

Появление кредитных денег связано с функцией денег как средства платежа, где деньги выступают обязательством, которое должно быть погашено через оговоренный срок действительными деньгами. Кредитные деньги прошли следующий путь развития: вексель, акцептованный вексель, банкнота, чек, электронные деньги, кредитные карточки.

Все шире распространяются электронные деньги, к сожалению несмотря на их фактические существование, их законодательная основа еще не регламентирована.
Харрис Л. Денежная теория / Пер. с англ. М.: Дело, 1990.СУЩНОСТЬ И ФУНКЦИИ ДЕНЕГ Экономическая сущность внешнеэкономических связей и международного разделения труда Экономическая сущность себестоимости продукции и значение ее снижения в условиях рынка

2015-01-28

Необходимость, сущность, функции и роль денег.

Тема №1. Необходимость и сущность денег.

1. Необходимость денег.

2. Сущность денег.

3. Функции денег.

4. Роль денег.

5. Основы обеспечения устойчивости денег.

1. Необходимость денег.

Необходимость денег вызвана товарным производством.

Товарное производство предполагает рассмотрение общих причин, объясняющих необходимость товарного производства и, следовательно, необходимость денег во всех экономических формациях.

Общая причина возникновения денег- общественное разделение труда. Товарное производство возможно без денег, но деньги не могут существовать без товарного производства.

Частные причины объясняют необходимость денег в конкретной общественно- экономической формации.

Общие и частные причины не исключают, а дополняют друг друга.

Частные причины:

1. Непосредственный труд частного производителя является частным трудом. Общественное признание труда возможно только обмен, таким образом общественный характер труда скрыт.

2. Неоднородность труда, обуславливающая распределение материальных благ в зависимости от затрат человека.

3. Уровень развития производительных сил предопределяет распределение материальных благ по затратам энергии.

4. Труд не стал первой жизненной необходимостью каждого члена общества, следовательно требуется стимулирование затрат труда. Наиболее действенный метод- материальное стимулирование.

5. Наличие разных форм собственности на средства производства и продукты труда.

6. Несознательное отношение некоторых членов общества к потреблению материальных благ.

7. Наличие международного разделения труда, международных экономических связей, требующие эквивалентного обмена продуктами труда между странами.

Чеканка монет началась в 10- 11 веках, затем была прервана монголо- татарским нашествием. Термин ”рубль” возник в 13 веке в Новгороде и обозначал половину гривны (слиток серебра весом в 200 грамм). Половина рубля называлась полтиной, а позднее московским рублем. В то время рубль выполнял функции платежной и весовой единицы. Чеканка монет возобновилась во второй половине 15 века. Рубль утратил значение весовой единицы и стал счетно- денежной единицей.

1704 год- реформа Петра 1: введена и узаконена десятичная денежная система.

1841 год- впервые введена в обращение бумажный кредитный рубль.

1919 год- в РФ выпущен первый советский рубль.

1 января 1991 года в РФ отменено золотое содержание рубля, прекращен выпуск казначейских билетов. Запрещена эмиссия центральным банком денежных средств с целью покрытия расходов государственного бюджета.

В конце 80-х годов у нас в стране появились первые кредитные карточки (Внешэкономбанк, Сбербанк, Кредо- банк).

Современное денежное обращение в России.

Количественные характеристики говорят обычно о подъеме или спаде промышленного или сельскохозяйственного производства, увеличении или уменьшении объема капитальных вложений, доходов населения, темпах роста товарооборота и тд.

Качественные характеристики позволяют судить о:

опережении темпов роста группы отраслей А по отношению к группе отраслей В или наоборот;

замедлении или ускорении темпов роста заработной платы;

росте или снижении производства товаров в разных отраслях экономики;

изменении денежных показателей.

1) динамика заработной платы: согласно закону от 20 октября 1995 года минимальная заработная плата составляет:

2) прожиточный минимум:

январь 1995 179,5 тыс руб август 286,

трудоспос. 208 трудоспос. 332,

дети 181 дети 291.

3) безработица: 7.8% от трудоспособного населения или 72 млн человек; официально зарегистрировано 2.5 млн человек.

4) инфляция (согласно данным МВФ):

Годы 1991 1992 1993 1994 1995

% 2000 1353 800 500 204

Нормальным считается уровень инфляции 2-5%.

5) приватизация: с января по октябрь 1995 года приватизировано 6561 предприятие, с начала приватизации- 118000. Стоимость приватизированных предприятий и земли 1 трл 407 млрд рублей. На приватизированных предприятиях работает примерно 1 млн человек. Более половины составляют предприятия так называемой малой приватизации.

В 1995 году от приватизации получено 1 трлн 691 млрд рублей. В этом же году Москва стала самым дорогим городом для бизнесменов.

Валютные резервы Центрального банка России составляют $10 млрд, из них 75% хранится в долларах США, 20% - в немецких марках, 5% приходится на долю других валют. Золотой запас ЦБ и Минфина составляет 240 тонн, из которых половина- резервы ЦБ. На начало 1995 года запас составлял 133 тонны.

Основные меры по стабилизации денежного обращения:

1. Необходимо увеличить производство.

2. Прекратить эмиссию для покрытия дефицита государственного бюджета.

3. Увеличение объема товарных запасов.

4. Наращивание золотовалютных резервов.

5. Девальвация, ревальвация, нуллификация, денежная реформа, изменение уровня (масштаба) цен, деноминация, ...

2. Сущность денег.

1. Деньги как всеобщий эквивалент товаров.

2. Деньги как выражение производственных отношений (деньги как экономическия категория).

3. Деньги как форма всеобщей непосредственной обмениваемости.

4. Деньги как внешняя вещная мера труда.

5. Золотое содержание денег.

6. Кредитный характер денег.

7. Определение денег.

Сущность- это внутреннее содержание предмета, выражающееся в единстве всех его многообразных свойств и отношений.

Сущность как внутреннее содержание предмета имеет внешнее проявление и является нам в конкретных формах своего существования. Сущность денег раскрывается через формы ее проявления.

1) Первая форма проявления- как всеобщий эквивалент товаров. Деньги- товар особого рода, который имеет внутреннюю стоимость, и через этот товар измеряется стоимость.

Товар, выступающий в эквивалентной форме, имеет ряд особенностей:

1. Частный труд, заключенный в товаре- эквиваленте, является формой проявления общественного труда, заключенного в товаре, находящемся в относительной форме стоимости.

2. Конкретный труд, заключенный в товаре- эквиваленте, является формой проявления абстрактного труда, заключенного в товаре, выступающем в относительной форме стоимости.

3. Потребительная стоимость- форма проявления стоимости, заключенной в товаре, находящемся в относительной форме стоимости.

2) Деньги как выражение производственных отношений.

Деньги- не просто вещь, а такая вещь, которая выражает определенные экономические отношения. Деньги- экономическая категория. Экономическая категория- теоретическое выражение, абстракция общественных отношений производства.

Эти отношения в свою очередь могут быть кредитными (предоставление ссуды), финансовыми (начисление налога с оборота), расчетными и тд.

3) Деньги как форма всеобщей обмениваемости.

Одной из черт, характеризующих сущность денег, является их всеобщая непосредственная обмениваемость на все другие товары. (Товар- это продукт на продажу, имеет потребительную стоимость, проявляющуюся в денежной форме- стоимости). Это свойство проявляется во всех формациях, но характеризуется в зависимости от сфер применения денег.

В условиях рыночного хозяйства данная черта достигает своего апогея. Рабочая сила превращается в товар. Предметом купли- продажи становятся на только продукты труда, но и природные богатства, моральные качества человека.

В социалистическом обществе сфера применения денег сужается.

4) Деньги как внешняя вещная мера труда.

Деньги являются внешней мерой труда, потому что в деньгах выражается внутренняя стоимость всех товаров.

Вещь- каждый товар обладает только одному ему присущими качествами.

Товар обладает стоимостью и потребительной стоимостью.

Цена = себестоимость + прибыль.

Деньги выражают стоимость и потребительную стоимость.

Форма денег как форма меновой стоимости- все товары должны иметь меновую стоимость, которая определяется в процессе приравнивания товарных стоймостей к денежным.

В административной экономике существует плановое установление цен, деньги не могут превратиться в форму абстрактного богатства (власть денег).

5) Золотое содержание денег.

В обращении находятся денежные знаки обычно неразменные на золото. Исключение составляют Французский золотой франк и валюта ЮАР. Денежные знаки являются представителями золота, то есть их должно быть столько, сколько необходимо золота. Следует различать понятия золотое содержание и золотое обеспечение денег.

Золотое обеспечение- требует реальных золотых запасов.

6) Кредитный характер денег.

В современных условиях деньги имеют кредитный характер, что проявляется в том, что деньги выпускаются (должны выпускаться), во-первых, в процессе кредитных операций, во-вторых, в процессе кредитных эмессий, в-третьих, деньги представляют собой кредитные операции государства.

Деньги выпускают в оборот на нужды кредитнования народного хозяйства, а не на цели покрытия бюджетного дефицита.

	Показатели	Бюджетная эмиссия	Кредитная эмиссия
1	Цель выпуска денежных знаков	на покрытие бюджентого дефицита	кредитование Н/Х
2	Эмитент	казначейство или банк под казначейские векселя или обязательства	ЦБ, эмиссионный банк
3	Особенности эмиссии	деньги оседают в сфере обращения, переполняют каналы ден. обращения, не возвращаются к эмитенту	деньги не оседают в каналах денежного обращения, не переполняют каналы ден. обращения, возвращаются в банк в процессе погашения кредита
4	Обеспечение денег	деньги не имеют обеспечения либо имеют пониженное обеспечение. Деньги обесцениваются	деньги имеют товарное и золотое обеспечение, не обесцениваются. Обеспечение денег стабильное, либо растущее

Бюджетная эмиссия допускалась в период 1 пятилетки на нужды индустриализации государства, в 1943 г. на нужды покрытия военных расходов, но преобладала кредитная эмиссия, конец 80-х - допускалась сверхплановая (фидуциарная, бюджетная) эмиссия на покрытие расходов государственного бюджета. С декабря 1990 г. ЦБ не имеет права по закону о ЦБ осуществлять бюджетную эмиссию.

Кредитный характер денег вытекает из того, что все денежные знаки являются обязательствами на часть общественного продукта. Таким образом кредитный характер денег необходимо рассматривать в трех аспектах:

1. В широком смысле слова это обязательства государства предоставить по 1 требованию необходимые товары,

2. В узком смысле - это деньги, предоставляемые в долг хозяйственным организациям, подлежащие возврату в установленный срок,

3. В конкретном смысле слова - это деньги непрерывно поступающие в банк от торгующих организаций в порядке погашения кредитов под товары, находящиеся в обороте.

Визуально бумажные и кредитные деньги не отличаются.

Основные причины превращения кредитных денег в бумажные:

1. дефицит государственного бюджета,

2. неудовлетворенные платежеспособный спрос населения,

3. диспропорции в н/х и бюджете,

4. нарушения в процессе кредитования: пролонгация ссуд, невозврат % за пользование.

Условие превращения денег - нарушение закона кол-ва денег необходимых для обращения.

Роль денег выполняет золото. Причины:

1. Исторически роль всеобщего эквивалента закрепляется за определенным товаром, которым является золото, вещь, металл.

2. Юридически эта роль была закреплена в нашей стране дикретами советского правительства “О золотом содержании денежной единицы”.

С конца 1990 г. рубль золотого содержания не имеет. Раньше оно было 0.987412 гр. Это была чисто номинальная величина, не было размена на золото.

3. Золото обладает специфическими качествами:

Делимость,

Портативность,

Сохраняемость,

Высокая стоимость.

Может выразить все другие товары.

7). Деньги - всеобщий эквивалент товаров, их роль выполняет золото.

В уелом вопрос о сущности денег имеет ряд различных трактовок, в т.ч. позиции З.В. Атлас, А.Я. Кронрод, В.С. Геращенко.

1 группа экономистов рассматривает деньги с позиции товарного характера производства. Выделяются позиции, рассматривающие стоимость в классическом стиле. Позиции:

1. Деньги - товар-эквивалент, обладающий внутренней стоимостью: Конник, Усоскин, Красавина, Зайцева, Геращенко.

2. На основе закона стоимости деньги измеряют стоимость, но не в вещном механизме, а в ином: Кашин.

2 группа - позиция, рассматривающая модификацию закона стоимости. Позиции:

1. Деньги - особый товар, обладающий представительной стоимостью. Роль всеобщего эквивалента выполняют кредитные деньги: Шинаев, Матюхин, Белеченко, Божан.

2. Деньги рассматриваются не как товар, а рассматривается новая родовая сущность денег: Коган, Козакевич.

3. Отрицает деньги как всеобщий эквивалент товаров вообще: Певзнер (каждый товар свою стоимость выражает во всех остальных товарах, деньги из меры стоимости превращаются в соизмеритель - счетные единицы).

3 группа - нетоварный характер, отрицает закон стоимости. Считает, что при социализме существуют полуденьги, т.к. социалистическое производство полутоварное: Бадер, Андрэс.

Деньги, являясь всеобщим эквивалентом товаром, отражают производственные отношения и служат средством учета, контроля, регулирования производства и распределения общественного продукта.

3. Функции денег.

Во внутрихозяйственном обороте деньги выполняют 4 функции:

1). Мера стоимости.

2). Средства обращения.

3). Средства платежа.

4). Средства накопления.

На национальном уровне они выполняют функцию мировых денег.

1). Назначение денег функции как меры стоимости заключается в том, что деньги используются:

1. Для учета затрат труда.

Учитываются затраты труда:

Общественно-необходимые,

Индивидуальные,

Живого труда, выраженные в з/пл,

Овеществленного труда в виде сырья, топлива. производственных фондов.

Применяется 2 вида учета затрат труда:

В натуральном выражении. Применяется для составления балансов материальных ресурсов, который необходим для достижения пропорциональности в н/х. Он является основой для денежного учета, но он не позволяет определить сводные показатели как по отдельным предприятиям, так и по н/х в целом.

В денежном выражении. Используется для учета затрат живого и овеществленного труда, планового и фактического, индивидуального и общественно необходимого. Таким образом деноги используются для учета всех видов затрат труда.

2. Для контроля за мерой труда и потребления.

Осуществляется путем сопоставления плановых и фактических затрат труда (живого и овеществленного, каждого работника, коллективов, отрасли, по н/х в целом). Деньги функции меры стоимости используются для контроля за финансовой и хозяйственной деятельностью предприятий и организаций, независимо от формы стоимости.

3. В процессе ценообразования.

Установление цен на продукты труда невозможно без использования денег в функции меры стоимости. Цена - денежное выражение стоимости товара. Виды цен: оптовые. розничные, закупочные, рассчетные, договорные. Розничные цены имеют вержнюю и нижнюю границы отклонения от стоимости. Нижняя граница - себестоимость + прибыль, верхняя граница - спрос (стимулирование производства или его ограничение, стимулирование или ограничение потребления, условия производства и потребления). Говоря о границах отклонения цены от стоимости следует иметь ввиду помимо общих отклонений отклонения в стоимости отдельных товаров.Отклонение цены от стоимости дает возможность перераспределить часть НД между отдельными отраслями хозяйства. Те отрасли, товары которых продаются по ценам выше стоимости используют часть вновь созданной стоимости в других отраслях хозяйства. Когда цены ниже стоимости, часть стоимости,созданная в данной отрасли, переходит в другую отрасль. Деньги - функция меры стоимости - используются для составления планов в стоимостном выражении как в целом по народному хозяйству, так и по каждой отрасли, предприятию. Во всех случаях, где учитываются затраты труда, сопоставляющая затраты труда, планируются затраты труда, деньги выполняют функцию меры стоимости. Особенность денег функции меры стоимости заключается в том, что деньги используются идеально. Для учета затрат труда, контроля и планирования, нет необходимости иметь реальные деньги, денежные знаки или денежные средства на счетах в банках. Достаточно мысленно представить себе нужную сумму.

2). Функция денег как средства обращения. Представляет собой одновременное движение товара и денег. Назначение этой функции в том, что:

1. Деньги опосредствуют (обслуживают) движение товаров.

Деньги опосредуют движение товаров в государственной, кооперативной торговле. при движении товаров между хозяйственными операциями, при закупку с/х продукции, при осуществлении сделок купли-продажи на рынке. Все акты как-либо опосредуются наличными деньгами.

2. Деньги способствуют реализации денежных доходов в соответствии с количеством и качеством затрачиваемого труда.

Деньги в данной функции являются эластичной формой распределения по труду, т.е. получив определенную сумму денежных знаков, как правило в соответствии с количеством и качеством затраченного труда, их можно использовать на покупку товаров в соответствии с потребностями. Деньгам, выполняющих функцию средства обращения, присуще противоречие между качественной безграничностью и количественной ограниченностью денег. Деньги как всеобщий эквивалент позволяют приобрести любой товар (качественная безграничность), но денег никогда не бывает много. т.к. масса денег в обращении ограничена.

3. Деньги служат средством контроля за производством и распределением общественного продукта.

Контроль за производством и распределением общественного продукта при помощи денег - средства обращения осуществляется косвенным путем. Предъявляя спрос на товары хорошего качества покупатель воздействует на торговые организации, а те - на производителей.

Особенность денег в функции денег обращения заключается в том, что деньги должны быть обязательно реальными, но необязательно неполноценные. Могут быть незолотые монеты или бумажные денежные знаки. В мире нет стран, где в обращении находятся золотые монеты и полноценные деньги, кроме французского золотого франка и денежной единицы ЮАР.

На дальнейшее развитие денег функции средства обращения могут влиять факторы:

1. Увеличение товарооборота.

2. Увеличение или снижение доходов населения.

3. Увеличение или снижение товаров народного потребления.

На сужение использования денег влияют факторы:

1. Развитие безналичных расчетов, в т.ч. безналичных расчетов населения.

2. Расширение фондов общественного производства.

В целом дальнейшее развитие функции денег как средства обращения - сложный и противоречивый процесс, т.к. существуют разнонаправленные факторы, влияющие на сферу применения денег функции средства обращения.

Назначение функции денег как средства платежа заключается в том, что:

1. Денежные средства используются для погашения разного рода денежных обязательств.

Денежные средства могут быть классифицированы следующим образом:

Денежные обязательства по оплате труда, выплате пенсий, стипендий, пособий.

Долговые обязательства,

Финансовые обязательства,

Страховые обязательства,

Обязательства, вытекающие из решений административно-судебных органов.

При выплате пенсий, стипендий, пособий возникают денежные обязательства государства по отношению к населению или негосударственных структур по отношению к их работникам.

2. Используются для контроля за производством и распределением валового общественного продукта.

Контроль за производством и распределением общественного продукта при помощи денег функций средства осуществляется финансовыми и банковскими органами в процессе финансирования и кредитования экономики, в процессе расчетно-кассового обслуживания хозяйства. С этой же целью была создана налоговая система.

3). Особенность денег функции средства платежа заключается в том, что:

1. В этой функции имеет место самостоятельное движение стоимости непосредственно не связанное с движением товара или движением денег оторвано от движения товаров.

2. Деньги используются как наличные, так и безналичные перечисления.

3. Деньги должны быть реальные. Могут быть мысленно представляемые, когда осуществляется зачет взаимных требований (клиринговая операция), но и тогда сальдо по зачету примет форму реальных денег.

4. Функцию выполняют знаки стоимости (неполные деньги).

Рост государственного бюджета, кредитных вложений, увеличение денежных доходов населения, расширение безналичных расчетов влияют на дальнейшее развитие денег функции средства платежа. Противодействующие факторы: Качественные: сокращение неплатежей банку и поставщикам, устранение недостатков в выплате заработной платы, сокращение дебиторско-кредиторской задолженности. Количественные.

4) Функция денег как средства накопления (СН).

К. Маркс назвал накопление золотых монет функцией денег как средства образования сокровища. Он говорил о деньгах в этой функции как о приводных и отводных каналах денежного обращения (д/о). в настоящее время в мире нет стихийного регулятора д/о. Золотые запасы накапливаются в слитках. Тем самым функцию сокровища выполняют действительные деньги (золото). Вместе с тем накапливаются знаки стоимости, не разменные на золото, и именно они выполняют функцию накопления.

В настоящее время в тезаврации находится 60 тыс. тонн золота, из них в частной тезаврации - 25 тыс. тонн. официальные золотые запасы Зап. стран - 50 тыс. тонн золота.

В настоящее время накопление денежных знаков осуществляется государством, гос. кооперативами, общественными организациями, населением, негос. организациями.

Назначение денег в функции СН:

1) деньги отражают действительное накопление материальных благ;

2) деньги являются средством контроля за производством и распределением общественного продукта;

3) деньги являются средством укрепления коммерческого расчета;

4) деньги способствуют перераспределению части НД;

5) деньги способствуют установлению пропорций между платежеспособным спросом населения и предложением товаров.

Существует 2 формы накопления денежных знаков:

Кредитная: накопление на счете банков, других небанковских институтов. Также может быть в форме гос. ценных бумаг, страховых полисов.

Тезаврационная: накопление в налично-денежной форме.

Все страны мира стремятся сократить тезаврационную форму и максимизировать кредитную, т.к. она используется во всех отраслях экономики, и средства не извлекаются из оборота.

Общая сумма сбережений населения в России только в Сбербанке на 1.01.96 составила 52 трлн. руб. Это 56-64% от всех сбережений. Около 40% - на счетах в коммерческих банках. В 90 году в Сбербанке -356 млн. руб. Средний размер вклада по всем счетам был 3 тыс. руб. В 96 г.- 2260000.

При кредитном методе хранения гос-во имеет информацию о том, на какую сумму население временно отказалось от потребления, следовательно гос-во может регулировать платежеспособный спрос населения и использовать денежные накопления как ресурсы для кредитования нар. хозяйства.

Существуют объективные причины роста сбережений:

Рост денежных доходов населения;

Изменение структуры потребительского спроса в пользу увеличения потребления товаров длительного пользования или дорогостоющих;

Стремление гарантировать привычный уровень жизни после выхода на пенсию или в результате потери трудоспособности, рабочего места и т.д.

Для ликвидации противоречия между уровнем потребления и доходами молодёжи;

Немотивированные накопления;

Отложенный спрос в связи с дефицитом отдельных видов товаров.

Те же причины влияют на тезаврационную форму, однако она существенно проигрывает с точки зрения эффективности для государства, населения по сравнению с кредитной. Гос-во не знает на какую сумму население отказалось от потребления, не может планировать, регулировать эти средства.

Независимо от формы хранения деньги в этой функции влияют на платежеспособный спрос населения:

Изменяется структура спроса;

Деньги влияют на объем платежеспособного спроса

На размещение платежеспособного спроса.

Денежные накопления нельзя смешивать с текущими денежными средствами, предназначенными для удовлетворения текущих потребностей (текущий денежный резерв). На счетах хоз. организаций также имеются денежные средства, предназначенные для выплаты з/пл, оплаты сырья, материалов, топлива. Это тоже текущий денежный резерв. Он отличается от накопления:

По длительности хранения

По назначению (накопление - осуществление крупных инвестиций; текущий денежный резерв - для осуществления текущих денежных расходов.)

Факторы, влияющие на денежное накопление:

1) социальная структура общества

2) демографичесие факторы

3) национальные традиции

Особенность денег в функции СН: это могут быть наличные деньги и денежные средства в виде остатков на текущих и расчетных счетах в банках. Также средства, хранящиеся на депозитных счетах (срочных), знаки стоимости, т.е. представители денежного товара -золота.

Факторы, влияющие на развитие этой функции:

Увеличение денежных доходов населения

Укрепление коммерческого расчета

Изменение структуры потребления и т.д.

Формы и виды денег.

Виды денег:

1. Полноценные деньги - денежные знаки, разменные на золото или золотые монеты.

2. Неполноценные деньги - неразменные на деньги.

а) Кредитные. Выпускаются на нужды кредитования н/х в соответствии с нормальными потребностями экономики, имеют устойчивое или возрастающее обеспечение, неподвержены обесценению. Выпускаются в обращение в результате кредитной эмиссии.

б) Бумажные. Эмитируются с целью покрытия расходов государственного бюджета, не имеют устойчивого обеспечения (обеспечение падающее). Подвержены обечцениванию и инфляции.

Идеальные деньги - мысленно представляемые, реальные - реально существующие денежные знаки в виде монет или банкнот в налично-денежном обороте, либо остатки на счетах в банках в безналичном денежном обороте.

Отличия в понимании денег у нас и за рубежом. Запад: деньги приравниваются к денежным знакам и платежным средствам.

Формы денег в их взаимосвязи.

Абстрактные деньги (учетная единица)

Конкретные деньги (ср-ва платежа)

Товарнные деньги Банкноты Кредитные деньги

В виде натур. ср-тв -легальные платежные

платежа средства

монеты бумажные

Теория США (Андерс):

Учетная единица имеет внутреннюю стоимость с помощью которой уравнивается стоимость товаров. Конкретные деньги рассматривются как средство платежа. Все расчеты, осуществляемые при помощи денежных знаков, предполагают осуществление платежей. К бумажным деньгам в США относят чеки, векселя, сертификаты, иногда кредитные договоры.

Основные функции денег с точки зрения западных экономистов:

1. Средство обращения.

Деньги существуют тогда, когда они обслуживают оборот товаров. Когда они прекращают обслуживать товарооборот, они теряют свои качества. Существуют 3 типа экономики:

Количество товаров	Система, основанная на использовании товара-эквивалента (денег)	Бартерная экономика	Бумажно-денежная экономика
2		1
3		3
4		6
...
N количество цен, которые необходимо установить и регулировать	N-1	N(N-1) ----------- 2	N

Самая выгодная для гос-ва 1 экономика, т.к. меньше всего цен надо устанавливать.Вывод: иея бумажно-денежную экономику нецелесообразно использовать полноценные или золотые деньги, т.к. очень велики издержки обращения. При использовании полноценные денег необходимо 100% покрытие золотом денег, находящихся в обращении. С точки зрения количества устанавливаемых цен, лучше система, основанная на использовании товарных денег, а преимуществом товарно-денежной экономики является простота и использования денежных знаков и низкие издержки обращения.

2. Мера стоимости ()учетные деньги).

3. Функция средства накоплния.

Деньги выполняют функцию средства накопления, т.е. в деньгах находит выражение покупательная способность за определенный период времени. Кроме денег многие активы могут выполнять эту функцию: недвижимость, земля. произведения искусства, чеки, векселя. Средство накопления - это актив, сохрняемый после продажи товаров и услуг и обеспечивающий покупательную способность в будущем. Несмотря на то. что средств накопления довольно многои их доходность может превышать доходность накоплений, выраженных в денежной форме, деньги обладают важным преимуществом - ликвидностью - возможностью ипользования актива в качестве средства платежа и способность актива сохранять свою номинальную стоимость неизменной. С точки зрения ликвидности различают денежные или монитарные агрегаты - элементы денежной массы, различающиеся по степени ликвидности. В настоящее время в США конструируют до 75 агрегатов.

Понятие монетарного агрегата	Сумма, $
M1. Наибольшая ликвидность. Наличные деньги + дорожные чеки + депозиты до востребования + другие краткосрочные депозиты Всего:	766 млрд
M2. M1 + ... (ликвидность ниже, чем у М1) + сумма денежных средств на срочных депозитах, открытых на небольшие суммы + средства на сберегательных вкладах + средства на депозитных счетах денежного рынка + акции взаимных фондов, обращающиеся на денежных рынках + средства по соглашениям РЕПО, открытые на ночь + евродолларовые депозиты “overnight” Всего:	2916 млрд
M3. М2 + ... + срочные депозиты на крупные суммы + денежные средства взаимных фондов, обращающиеся на денежных рынках + срочные счета РЕПО + срочные евродолларовые контракты Всего:	3679 млрд
L. М3 + ... + краткосрочные казначейские ценные бумаги + корпоративные ценные бумаги + сберегательные облигации + банковские акцепты Всего:	4352 млрд

Финансовые рынки:

1. Денежные рынки. На ких проводятся банковские операции по срокам 1-7 дней. В среднем - 2 рабочих дня.

2. Финансовые рынки. (7дней - 12 месяцев) - среднесрочные.

3. Рынок капиталов. Долгосрочный финансовый рынок. Свыше 1 года.

Для определения экономического содержания устойчивости денег необходимо рассмотреть 2 понятия:

1. Покупательская способность.

Как один из важнейших признаков их устойчивости это кол-во товаров и услуг, которые могут быть приобретены на одну денежную единицу. Таким образом, важнейшие факторы, влияющие на покупательную способность денег включает:

Уровень цен и ценовую политику гос-ва,

Уровень производительности труда,

Рост или снижение объемов производства товаров народного потребления.

2. Полноценность денег.

В обороте есть только неполноценные и кредитные деньги. На устойчивость российских денег влияют общеэкономические, политические, социальные и финансово-кредитные факторы.

Общеэкономические факторы:

Экономическая политика правительства,

Определенная стадия экономического цикла развития гос-ва,

Уровень производста, объем ВОП, объем НД и т.д.

Наличие или отсутствие инфляции и инфляционных ожиданий.

Политические факторы:

Факторы конъюнктурные: принятие определенных решений перед выборами,

Политика правящей партии,

Уровень конкуренции между политическими партиями,

Социальные факторы:

Принятие социальных программ и их реализация или отсутсвие,

Введение отдельных льгот различным слоям населения.

Финансово-кредитные факторы:

Проведение мер, направленных на стабилизацию денежного обращения: изменение масштаба цен, девальвация, ревальвация, деноминация, нулификация, денежные реформы.

Денежно-кредитное регулирование экономики со стороны ЦБ:

а) установление и варьирование официальной учетной ставки,

б) операции ЦБ на открытом рынке,

в) установление экономических норм и нормативов в деятельности КБ.

Политика рестрикции - ограничение выдачи кредитов и уменьшение денежной массы в обращении - при увеличении учетной ставки.

Политика кредитной экспансии - расширение объемов финансирования.

Если ЦБ продает ценные бумаги и валюту, то КБ сокращают свои кредитные ресурсы, их кредитный потенциал снижается - политика кредитной рестрикции (дорогих денег). Если ЦБ скупает ценные бумаги, то средства со счетов ЦБ оседают на счетах КБ - политика кредитной экспансии.

Роль ЦБ как эмиссионного центра. ЦБ является единым эмиссионным центром страны, он изымает и вливает денежную массу по мере необходимости.

Денежный оборот и его структура.

1. Понятие денежного оборота и его структуры.

Денежный оборот -проявление сущности денег в их движении (словарь).

Ден. оборот - сумма всех ден. платежей предприятий, организаций, учреждений и населения, совершаемых с участием денег, функционирующих в качестве средства обращения и средства платежа (Шварц).

Ден. оборот - совокупность постоянно возникающих актов купли-продажи.

Предпосылки денежного оборота:

Ден. оборот представляет собой совокупность всех денежных потоков;

Независимо от формы организации денежного оборота деньги выступают единым мерилом стоимости общественного продукта и нац. богатства. Они обслуживают весь процесс воспроизводства.

Ден. оборот должен иметь кредитную основу, т.е. авансирование денег хоз. обороту, а также платежных средств населению должны осуществляться преимущественно в крединой форме;

В настоящее время повышается научный уровень планирования денежного оборота, конкретным проявлением которого являются финансовые, кредитные планы и планы по денежному обращению не только текущего, но и перспективного характера.

Понятие “денежный оборот” нельзя отождествлять с понятием “платежный оборот”.

Платежный оборот - совокупность платежей с использованием денег в качестве платежного средства. Он охватывает все платежи путем перечислений, т.е. весь безналичный денежный оборот. Это определяется тем, что при перечислении по счетам денежные средства всегда выступают как средство платежа, т.к. перечисления осуществляются в процессе кредитных операций.

Наличный енежный оборот входит в платежный оборот не полностью, а в той его части, в которой наличные деньги функционируют как средство платежа. Напр., выплата ЗП, оплата финанс. обязательств, погашение банковских ссуд частными лицами.

Таким обр., платежный оборот -это часть денежного оборота, и денежный оборот - не всегда платежный.

На величину денежного оборота влияют следующие факторы:

1. стоимость общественного продукта и других элементов.

2. в какой мере производимая продукция вступает в обращение.

3. концентрация предприятий, их специализация.

4. изменения в функционировании денег как средства обращения и средства платежа.

В натсоящее время сложилась определенная система организации денежного оборота. Она предусматривает:

1) обязательное хранение ден. средств предприятий, организаций, учреждений, за исключением небольших сумм в банках.

2) проведение через банки основной массы ден. расчетов в наличной и безналичной форме

3) расходование наличных ден. средств предусматривается в основном на оплату труда и некоторых товарных закупок.

4) ограничение кассовой наличности для предприятий, организаций, учреждений.

5) банки обеспечивают ведение счетов предприятий, организаций, проведение по ним безналичных и наличных ден. расчетов с соответствующим контролем, а также прием и хранение ден. сбережений населения, их выдачу по первому требованию в наличной форме либо использование для проведения безналичных расчетов.

6) во внутрибанковском обороте применяются только расчетные документы установленной формы, а во внебанковском- гос. денежные знаки.

2.Понятие безналичного денежного оборота. Факторы, определяющие изменение его объема и структуры.

Различают 2 сферы денежного оборота:

Налично-денежный оборот: 8-12% денежного оборота

Безналично-денежный: 88-92%.

Денежное обращение представляет собой движение только наличных ден. знаков. Денежное обращение -часть совокупного денежного оборота.

Налично-денежный оборот осуществляется во взаимоотношениях гос-ва с населением, между отдельными гражданами общества, группами населения, между предприятиями и организациями.

Безналично-денежный оборот. Его преимущественное развитие объясняется объективными причинами и сознательно проводимыми гос-вом мероприятиями, цель которых - создание рациональной системы ден. расчетов и экономия общественных издержек обращения.

3. Принципы организации и формы безналичных расчетов.

Система безналичных расчетов состоит из ряда элементов:

Принципы организации безнал. расчетов

Вид расчетного или платежного документа

Способ платежа

Форма безналичных расчетов

Порядок документооборота

Безналичные расчеты по экономическому содержаниюподразделяются:

Расчеты по товарным операциям

По нетоварным операциям

по месту нахождения поставщика и покупателя:

Одногородние

Иногородние

Принципы организации безналичных расчетов по товарным операциям:

1. платежи после отгрузки

2. платежи должны осуществляться по распоряжению плательщика

3. платежи производятся за счет средств, находящихся на соответствующем счете плательщика (либо за счет собственных средств на расчетном счете, либо за счет кредита банка).

по нетоварным операциям: (перечисление налогов, погашение задолженности и т.д.)

1. платежи осуществляются не позднее установленного срока;

2. за счет собственных средств плательщика.

Безналичные расчеты осущ-ся на основе расчетных документов, которые представляют собой распоряжение клиента банку о переводе средств с одного счета на другой или о зачете взаимных требований.

Существуют документы: платежные поручения, чеки, платежные требования-поручения, векселя.

Документооборот: расчетные документы совершают определенные движения между хозяйственными организациями и банками.

Форма безналичных расчетов - порядок оформления и оплаты расчетных документов. Форма определяется способом платежа и организацией документооборота.

Способ платежа - порядок перечисления средств при осуществлении расчетов:

Платеж в полной форме, указанной в расчетном документе;

Платеж в сумме сальдо взаимных требований поставщиков и покупателей;

Гарантированный платеж, т.е. с предварительнам депонированием (резервированием) средств на отдельном счете в банке;

Плановый платеж: исходя из суммы плановых, а не фактических поставок;

Предоплата (полная или частичная (авансовый платеж)).

Счета предприятий, организаций бывают: расчетные, текущие, ссудные.

Расчетные счета открываются предприятиям, организациям, имеющим самостоятельный баланс и функционирующим в соответствии с правилами коммерческого расчета. Структурные подразделения этих предприятий открывают расчетные субсчета или текущие счета.

Текущий счет в России обычно открывают:

1) бюджетным, профсоюзным, некоммерческим организациям;

2) коммерческим организациям, входящим в состав крупных организационных структур;

3) если предполагается осуществить специальные платежи.

Но в нашем законодательстве нет четкого разграничения между текущим и расчетным счетами. В зарубежной практике на текущий счет зачисляются все текущие поступления в адрес владельца, и оуществляются все текущие платежи.

Основные формы безналичных расчетов:

1930-1932 гг.: - аккредитивная

Акцептная

Расчеты по особым счетам

1996: - аккредитивная

Платежными поручениями

В порядке плановых платежей

Требованиями-поручениями

В порядке зачетов взаимных требований

Расчеты платежными поручениями:

При предварительной оплате товаров и услуг

При последующей оплате

при последующей оплате:

Поставщик ® Покупатель

6 2

Банк поставщика ¬ Банк покупателя

5 3

1.поступление товаров и услуг

2.передача платежного поручения

6.выписка о состоянии средств на счете поставщика

Это самая простая технически форма. Одна из наиболее распространенных. Недостатки: нет гарантии платежа.

Расчеты с предоплатой:

Поставщик 1 ® покупатель

6
2

Банк поставщика ¬ 4 банк покупателя

1.договор между поставщиком и покупателем

2.платежное поручение

3. списание средств со счета клиента

4.перевод средств в банк поставщика

5.зачисление средств на счет поставщика

6. выписка о состоянии средств на счете поставщика

7.товары и услуги

Это самая распространенная форма в России (вследствие кризиса неплатежей).

Аккредитивная форма. Аккредитив - условное денежное обязательство банка, выдаваемое им по поручению клиента в пользу его контрагента по договору. по которому банк, открывший аккредитив, может произвести поставщику платеж или предоставить полномочия другому банку производить такие платежи при условии предоставления им документов, предусмотренных в аккредитиве и при выполнении других условий аккредитива.

Аккредитив - соглашение об осуществлении платежей. При документарном аккр-ве обязательно должны быть представлены все документы, в строго установленные сроки, в соответствии с действующими требованиями.

Денежный аккредитив- документ, на основании которого клиенты банка могут получить наличные денежные средства в банке. Его в основном используют при переезде.

Разновидности документарных аккредитивов: в России с 92г.(инструкция ЦБ №14)

1) отзывные

2) безотзывные

3)покрытые (депонированные)

4) непокрытые (гарантированные)

Существуют другие виды, используемые в международной практике:

Подтвержденные (третьим банком) и неподтвержденные

Револьверные (роловерные, возобновляемые): предоставляет право неоднократного использования суммы аккредитива в пределах установленной квоты в течение всего срока действия аккредитива.

Трансферабельные: получателем может быть не бенефициар, а другое лицо

Резервные: открываются, но не обязательно используются

Циркулярные: для использования любым банком

Отзывной может быть отозван, изменен или аннулирован банком-эмитентом без согласования с бенефициаром. Безотзывной - не может...//...

Покрытый аккредитив предполагает предварительное депонирование средств в банке в сумме платежа по аккредитиву. Непокрытые не предполагают предварительного бронирования средств, а открываются под гарантию банка-плательщика.

Аккредитив с предварительным депонированием средств:

8 ­ 6 11 ­ 2

1. заключение договора

2.заявление на открытие аккредитива и передача платежного поручения о депонировании средств со счета плательщика

3. списание средств со счета плательщика

4. перевод средств в банк плательщика

5. зачисление средств на счет”Аккредитивы”

6. сообщение об открытии аккредитива

7. отгузка товара

8.документы, подтверждающие отгрузку

9. зачисление средств на счет поставщика и списание со счета “аккр-вы”

10. сообщение об использовании аккредитива

11. сообщение об использовании аккредитива

Аккредитив под гарантию банка.

Поставщик 1 Покупатель

Банк поставщика 10 Банк покупателя

5,9 3, 11, 11а

1. Заключение договора.

2. Заявляение на открытие аккредитива и просьба банку дать гарантию платежа.

3. Отражение открытия аккредитива по внебалансовому счету, гарантия и поручительство банка.

4. Сообщение об открытие аккредитива под гарантию.

5. Отражение открытия аккредитива по внебалансовому счету.

6. Сообщение об открытии аккредитива под гарантию.

7. Отгрузка товара.

8. Документы, подтверждающие отгрузку.

9. Зачисление средств на счет поставщика.

10. Дебитовое авизо о списании средств со счета плательщика.

11. Списание средств со счета на основании поступившего авизо.

11а. При отсутствии средств на счете покупателя предоставляется банковский кредит.

12. Сообщение о списании средств.

Акцептная форма расчета.

Использовалась в СССР более 50 лет. В 1992г. отменили т.к. не дает гарантии платежа. Использует платежное поручение (ПП). Акцепт (=согласие на оплату) присущ всем формам расчета. Исключение: взыскания, пени, штрафы. Использовалась эта форма в соц. странах.

Акцепт товара - предполагает соглашение на оплату после проверки товара.

Акцепт счата - совершение платежа на основе соответствующих платежных документов (= коммерческим и финансовым документам).

Финансовые документы = платежные требования.

Коомерческие документы = это документы на основании которых совершаются: отгрузка продукции, гарантируется платеж, гарантии, счета-фактуры, поручительства, т.е. коммерческие документы носят вспомагательный характер, платежные обслуживают операции расчета.

Схема документооборота при акцептной форме:

а - последующий акцепт

б - предварительный акцепт

1. отгрузка продукции

2. поставщик выписывает платежное требование

3. сдача ПТ в банк на инкассо

4. контроль ПТ

5. пересылка ПТ

6. проверка ПТ

7а (10б). оплата счета прри акцепте

8а (7б). передача ПТ для акцепта

9а (11б). сообщение об оплате ПТ

10а (12б). зачислениесредств на счет поставщика

11а (13б). сообщение о зачислении средств на счет

12а (8б). акцепт или отказ

13а (9б). сообщение об акцепте или отказе

14а. востановление средств при отказе

15а (14б). сообщение об отказе и востановление средств на счете

16а. списание средств со счета поставщика

17а. сообщение о списании средств со счета

Существует 4 разновидности акцептной формы:

1. Положительный акцепт - покупатель в письменном виде сообщает банку о соем согласии на оплату. Используется редко, т.к. срок документооборота слишком долгий.

2. Отрицательный акцепт - согласие считается данным если плательщик в течении определенного срока не заявил отказа от акцепта (в СССР 3 раб. дня).

3. Предварительный акцепт - осуществляется до оплаты, т.е. вначале покупатель определяет правильность условий договора, затем согласие на оплату счета, затем банк списывает средства со счета плательщика.

4. Последующий акцепт - оплата в день поступления счета в банк плательщика.

В нашей стране преобладал последующий отрицательный акцепт.

Мотивы отказа:

Досрочная поставка

Поступление расчетных документов на неотгруж. продукцию

Переадресовка в пути продукции к другому покупателю

Отсутствие утвержденной или согласованной цены на отгруж. продукцию

Поставка недоброкачественной продукции

Представление поставщиком фальшивых документов

2. Частные

Завышение цены на отгруж. продукцию

Арифметическая ошибка в расчетах

Наравне с отгруж. товарами указаны и неотгруж. товары

В случае установления недостатка товара

Система безналичных расчетов (ВЫВОД):

Расчетные документы:

Платежное требование

Платежное поручение

Платежное требование-поручение

Вексель

Тратта (= переводной вексель)

Основные способы расчета:

Путем перечисления средств со счета на счет

Путем взаимного зачета (клиринг)

Основные способы платежа:

1. гарантированные

Бронирование средств на счете в банке

Банковская гарантия или гарантия 3-х лиц

2. негарантированные

Лекция №2 от 27.03.96.

Межбанковские расчеты.

Схема с ЦБ и РКЦ

При установлении кор. отношений банки обговаривают минимальное кол-во средств, необходимых в наличии на кор. счетах. Банки объединяются и создают клиринговые палаты или расчетные центры для того, чтобы из под контроля ЦБР. Успешно используется данная система для обслуживания филиалов (Сбербанк, Инкомбанк). ТверьУниверсалБанк привлекает к своей системе другие мелкие банки. Все системы такого типа - региональные (на национальном уровне).

Существует международная межбанковская система:

SWIFT - Society For WorldWide Interbank Finational Telecommunications

В нашей стране единой системы межбанковских расчетов не существует, кроме ЦБ. Такие системы могут создаваться ЦБ или ком. банками, соответственно существует 2-а подхода:

1. Централизованный

Италия, Испания, Германия.

Великобритания (3 вида):

“Town Clearing”

2. Децентрализованный

Денежная реформа 1922-24 гг.

В основе этой реформы лежал ленинский план реформы 1918 года. Необходимость проведения реформы заключалась в том, что надо было упрочить национальную валюту, прекратить ее обесценение, изъять денежные суррогаты из обращения и обеспечить основы для дальнейшего поступательного развития экономики.

Предпосылки реформы:

1. Увеличение производства и обращения товаров. К 22 году Россия резко увеличила объем производства различных отраслей, в основном преобладал социальный сектор. Препятствием для развития была обесценивающаяся валюта.

2. Золотое обеспечение денег. Необходимо было увеличить золотой запас гос-ва, чтобы обеспечить ту денежную массу, которую предполагалось выпустить:

Операции по покупке золота

С 1.01.22 по 1.01.23 золотые запасы гос-ва увеличились с 6,7 млн. руб. до 31 млн. руб.

3. Проведение двух деноминаций, т.е. мероприятий по уменьшению номинала или нарицательной стоимости денежной единицы. В результате советский знак 23 года выпуска соответствовал 1 млн. советских знаков, выпущенных до 22 года. В результате: 1) упрощен счет денежной массы; 2) стабилизация денежного обращения на короткий промежуток времени.

Деноминации служили улучшению денежного обращения, но стабилизировать советские знаки не могли, т.к. бюджетный дефицит покрывался выпуском денежных знаков, были трудности в период индустриализации. Все нехватки средств покрывались путем денежного станка.

Население стремилось отказываться от советских знаков, приобретая товарно-материальные ценности либо переходя к использованию царских золотых монет.

Начало денежной реформы относят к принятию декретов Совнаркома от 25.06.22 и 11.10.22. Этими декретами Гос. банку было предоставлено право выпуска банковских билетов для пополнения оборотных средств при кредитовании народного хозяйства. Эти банковские билеты назвали червонцами. Номинал: 1, 2, 3, 5,10, 25, 50 руб. 1 червонец = 10 руб. (7,74234 гр золота). Червонец имел реальную золотую основу и представлял собой устойчивую денежную единицу, т.к. 1) червонцы выпускались в результате кредитной эмиссии;

2) правительство обязало Гос. банк дополнительно обеспечивать червонцы золотом и устойчивой иностранной валютой в размере не менее 25 % от суммы выпуска.

Червонец не был размениваем на золото, но ЦБ следил за соответствием курса червонца и золотом поддерживал это соответствие.

На 1.04.23 г. червонцы составляли 15% денежной массы; на 1.07.23 - 37%; на 1.10.23 - 74%.

В конце 22 года был сильнейший неурожай. Восстановление промышленности шло медленнее, чем восстановление сельского хозяйства, индустриализация требовала дополнительных средств. Возникли “ножницы в ценах” на с/х и промышленную продукцию. На промышленную - увеличение цен, на с/х - снижение. Превышение расходов гос. бюджета над доходами. Для покрытия бюджетного дефицита Минфин продолжал эмиссию советских знаков. В 22-23 гг темпы обесценения советских денег катастрофически увеличивались. Параллельно шло обращение устойчивого червонца.

Червонцы выпускались Гос. банком как кредитные деньги. Советские знаки эмитировались Минфином на покрытие бюджетного дефицита. Червонец по номиналу был крупной валютой, было не удобно использовать для рассчетов на мелкие суммы.

На гос. предприятиях з/плата выплачивалась советскими знаками, т.к. гос-во было заинтересовано в получении эмиссионной прибыли.

Происходило разграничение сферы оборота: устойчивая валюта - в городе, обесценивающиеся деньги - на селе.

В конце 23 -начале 24 гг. возникли экономические предпосылки завершения денежной реформы:

5. На базе червонцев успешно развивались расчетные и кредитные операции Гос. банка. В 23 году было принято решение создать дополнительно различные кредитные учреждения наряду с банками;

Завершающий этап реформы - 13 конференция РКП(б) и 2-й съезд Советов: решение заменить обесценивающиеся советские знаки новыми устойчивыми деньгами мелких купюр. В феврале 24 года в обращение были выпущены гос. казначейские билеты достоинством 1 руб, 3, 5 рублей. !0 казначейских билетов = 1 червонец. Они были обязательны для приема и осуществления платежей на всей территории СССР.

С 15.02. 24 выпуск советских знаков был прекращен, а их наличные запасы - уничтожены. В конце февраля 24г. выпустили мелкую разменную монету: серебряная 10, 15, 20, 50 копеек и медную 1, 2, 3, 5 копеек. В марте 24 года начали производить выкуп находящихся в обращении советских знаков по курсу:

В июле 24 года был ликвидирован дефицит гос. бюджета и с 25 года все денежные знаки стали выпускаться в оборот только Гос. банком. Таким образом реформа была завершена.

Результаты:

1. Была в корне перестроена денежная система страны. Страна перешла от выпуска бумажных к выпуску кредитных денежных знаков.

3. Страна получила устойчивую денежную единицу, что стало дополнительным импульсом для равития экономики, что повлияло на развитие финансово-кредитных отношений, повысился престиж рубля среди населения, рост накоплений.

Денежная реформа 1947 года.

Необходимость реформы:

Предпосылки:

Значение:

Лекция от 10.04.96.

Инфляция.

Инфляция - обесценение денег, проявляющееся в общем и неравномерном росте цен на товары и услуги, ведет к перераспределению национального дохода и национального богатства в пользу имущих классов.

Инфляция - переполнение каналов денежного обращения не обеспеченное денежной массой.

Инфляция (соврем. трактовка) - многофакторный процесс, в числе важнейших факторов:

Нарушение пропорций в структуре экономики;

Дополнительная эммисия;

Нарушение в практике кредитования, т.е. автоматизм кредитования, предоставление ссуд на покрытие прорывов недостатка финансово-хозяйственной деятельности пр-я;

Пролонгация ссуд;

Увеличение суммы (в т.ч. безвозвратных) ссуд;

Снижение качества портфеля банка;

Диспропорции ценообразования;

Структурная перестройка экономики;

Социальные факторы (расслоение общества, увеличение диференциации доходов, психологические, связанные с инфляционными ожиданиями)

Виды инфляции:

1. Скрытая - предполагает ухудшение качества продукции, услуг, но цена остается на прежнем уровне.

2. Открытая - резкий рост цен.

3. Ползучая - постепенное обесценение ден. знаков.

4. Галлопирующая - резкое, быстрое, скачкообразный рост цен и обесценение ден. знаков.

1. Инфляция сбережений - последствия действия инфляции в экономике.

2. Инфляция изменяет структуру потребления.

3. Инфляция уменьшает покупательную силу валюты.

“Энертность цен только только скрывает инфляцию под маской нехватки товаров”(Новожилов, 1920г.).

Контроль за ценами удерживал инфляцию. Но такой подход приводит к неравному положению отраслей в н/х и членов общества. Даже в условиях строгого регулирования цен происходит перераспределения НД и увеличение инфляции. При этом проявляется: рост цен на продукцию добывающих отраслей и с/х, эти отрасли не могут скрыто повышать цену, а открытый характер всегда имеет щоковое влияние на денежный оборот. Др. отрасли могут безгранично скрыть рост цены и приспосабливаются к инфляции. Внешне инфляция проявляется в росте цен, исторически инфляция присуща всем странам, важен уровень. Исторически она сопровождала все этапы соц. развития: сумма платежных средств возрастала, цены постоянны, но это не означало, что не было несоответствия между товарной и денежной массами.

Темпы инфляции в России стали посчитывать в 1992г. после либеризации цен(нормальный уровень 3-5% в год):

1996г. до 23%

Пути преодаления инфляции в России:

Лекция от 17.04.96

Денежная реформа 1922-24 гг.

В основе этой реформы лежал ленинский план реформы 1918 года. Необходимость проведения реформы заключалась в том, что надо было упрочить национальную валюту, прекратить ее обесценение, изъять денежные суррогаты из обращения и обеспечить основы для дальнейшего поступательного развития экономики.

Предпосылки реформы:

1. Увеличение производства и обращения товаров. К 22 году Россия резко увеличила объем производства различных отраслей, в основном преобладал социальный сектор. Препятствием для развития была обесценивающаяся валюта.

2. Золотое обеспечение денег. Необходимо было увеличить золотой запас гос-ва, чтобы обеспечить ту денежную массу, которую предполагалось выпустить:

Увеличить добычу золота в стране

Операции по покупке золота

С 1.01.22 по 1.01.23 золотые запасы гос-ва увеличились с 6,7 млн. руб. до 31 млн. руб.

3. Проведение двух деноминаций, т.е. мероприятий по уменьшению номинала или нарицательной стоимости денежной единицы. В результате советский знак 23 года выпуска соответствовал 1 млн. советских знаков, выпущенных до 22 года. В результате: 1) упрощен счет денежной массы; 2) стабилизация денежного обращения на короткий промежуток времени.

Деноминации служили улучшению денежного обращения, но стабилизировать советские знаки не могли, т.к. бюджетный дефицит покрывался выпуском денежных знаков, были трудности в период индустриализации. Все нехватки средств покрывались путем денежного станка.

Население стремилось отказываться от советских знаков, приобретая товарно-материальные ценности либо переходя к использованию царских золотых монет.

Начало денежной реформы относят к принятию декретов Совнаркома от 25.06.22 и 11.10.22. Этими декретами Гос. банку было предоставлено право выпуска банковских билетов для пополнения оборотных средств при кредитовании народного хозяйства. Эти банковские билеты назвали червонцами. Номинал: 1, 2, 3, 5,10, 25, 50 руб. 1 червонец = 10 руб. (7,74234 гр золота). Червонец имел реальную золотую основу и представлял собой устойчивую денежную единицу, т.к. 1) червонцы выпускались в результате кредитной эмиссии;

2) правительство обязало Гос. банк дополнительно обеспечивать червонцы золотом и устойчивой иностранной валютой в размере не менее 25 % от суммы выпуска.

Червонец не был размениваем на золото, но ЦБ следил за соответствием курса червонца и золотом поддерживал это соответствие.

На 1.04.23 г. червонцы составляли 15% денежной массы; на 1.07.23 - 37%; на 1.10.23 - 74%.

I этап денежной реформы заключался во введении в оборот устойчивых денежных знаков - червонцев.

В конце 22 года был сильнейший неурожай. Восстановление промышленности шло медленнее, чем восстановление сельского хозяйства, индустриализация требовала дополнительных средств. Возникли “ножницы в ценах” на с/х и промышленную продукцию. На промышленную - увеличение цен, на с/х - снижение. Превышение расходов гос. бюджета над доходами. Для покрытия бюджетного дефицита Минфин продолжал эмиссию советских знаков. В 22-23 гг темпы обесценения советских денег катастрофически увеличивались. Параллельно шло обращение устойчивого червонца.

Червонцы выпускались Гос. банком как кредитные деньги. Советские знаки эмитировались Минфином на покрытие бюджетного дефицита. Червонец по номиналу был крупной валютой, было не удобно использовать для рассчетов на мелкие суммы.

На гос. предприятиях з/плата выплачивалась советскими знаками, т.к. гос-во было заинтересовано в получении эмиссионной прибыли.

Происходило разграничение сферы оборота: устойчивая валюта - в городе, обесценивающиеся деньги - на селе.

В конце 23 -начале 24 гг. возникли экономические предпосылки завершения денежной реформы:

1. успехи в хозяйственном развитии страны, завершение индустриализации;

2. увеличился объем товаров в обращении;

3. укрепилась финансово-кредитная система страны;

4. Дефицит гос. бюджета был снижен до 15% ;

5. На базе червонцев успешно развивались расчетные и кредитные операции Гос. банка. В 23 году было принято решение создать дополнительно различные кредитные учреждения наряду с банками;

6. накопление дополнительных золотых запасов; на конец 1.01.24 г. - 147,9 млн.руб

Завершающий этап реформы - 13 конференция РКП(б) и 2-й съезд Советов: решение заменить обесценивающиеся советские знаки новыми устойчивыми деньгами мелких купюр. В феврале 24 года в обращение были выпущены гос. казначейские билеты достоинством 1 руб, 3, 5 рублей. !0 казначейских билетов = 1 червонец. Они были обязательны для приема и осуществления платежей на всей территории СССР.

С 15.02. 24 выпуск советских знаков был прекращен, а их наличные запасы - уничтожены. В конце февраля 24г. выпустили мелкую разменную монету: серебряная 10, 15, 20, 50 копеек и медную 1, 2, 3, 5 копеек. В марте 24 года начали производить выкуп находящихся в обращении советских знаков по курсу:

1 казначейский билет = 50000 рублей советскими знаками, выпуска 23 года = 50.000.000 выпуска до 23 года.

В июле 24 года был ликвидирован дефицит гос. бюджета и с 25 года все денежные знаки стали выпускаться в оборот только Гос. банком. Таким образом реформа была завершена.

Результаты:

1. Была в корне перестроена денежная система страны. Страна перешла от выпуска бумажных к выпуску кредитных денежных знаков.

2. Была построена социалистическая денежная система страны.

3. Страна получила устойчивую денежную единицу, что стало дополнительным импульсом для равития экономики, что повлияло на развитие финансово-кредитных отношений, повысился престиж рубля среди населения, рост накоплений.

Денежная реформа 1947 года.

Необходимость реформы:

1. надо было стабилизировать рубль;

2. изъять денежные суррогаты из обращения (денежные знаки местных органов власти);

3. необходимо дополнительно стимулировать экономический рост.

Предпосылки:

1. экономический рост страны, увеличение объема производства продукции;

2. Были накоплены необходимые финансовые резервы.

Проведение реформы началось в декабре 47 года. Принято постановление Совмина СССР и ЦК ВКП(б).

Реформа предусматривала выпуск полноценных денежных знаков и отмену карточной системы. Выпустили новые денежные знаки, которые обменивались в пропорции 1:10. Были изъяты денежные излишки, страна освободилась от фальшивок. Реформа ударила по спекулянтам. Для широких масс потери были незначительны и кратковременны, т.к. реформа проводилась быстро в середине месяца (перед второй з/пл). Был осуществлен обмен 1:10 и переоценка денежных вкладов в сбер. кассах и Гос. банке на более льготных условиях, чем обмен: суммы до 3.000 обменивались 1:1; суммы 3-10 тыс.руб. - 3:2; свыше 10 тыс. - 2:1.

Проводилась конверсия всех ранее выпущенных гос. займов, кроме займа 1947 года. Все займы до 47 года преобразовались вновый 2% заем 48 года. Облигации обменивались 3:1.

При проведении денежной реформы з/пл и другие трудовые доходы населения выплачивались новыми деньгами в прежних размерах. Была отменена карточная система на все товары. Продажа товаров в розничной торговле стала открытой по единым ценам. На хлебные изделия и крупу цены снизились на 10-12% против карточных.

Значение:

1. Гос-во получило полноценные деньги для приобретения товаров без ограничений по единым ценам.

2.Выигрыш населения от снижения розничных цен составил 57 млрд. руб. на 1 год.

Снижение гос. цен повлекло снижение цен на колхозных рынках еще на 29 млрд. руб. на 1 год. Общий выигрыш - 86 млрд. руб.

Результат: покупательная сила рубля повысилась за 47-48 год на 41 %. Реальные доходы населения увеличивались, материальные стимулы для повышения производительности труда, в результате она увеличилась на 15 %. Внедрение устойчивой денежной единицы - важный фактор развития народного хоз-ва.

Лекция от 8.05.96.

Основы регулирования налично-денежного обращения.

Принципы организации денежного обращения в России:

1. Обращение наличных ден. знаков в нашей стране планируется и регулируется;

2. Ден. обращение организуется с учетом объективно действующих экономических законов, в т.ч. закона К-М;

3. Управление ден. обращением осуществляется в централизованном порядке;

4. Обращение наличных денег концентрируется, как правило, в функционирующих банках страны. Текущие запасы находятся в кассах предприятий и на руках населения;

5. управление ден. обращением осуществляется с целью создания условий, обеспечивающих устойчивость ден. обращения страны.

6. Обращение наличных денег организуется исходя из принципа наибольшей экономичности и систематического снижения издержек обращения.

Постоянный оборот наличных денег обеспечивается строгим порядком их использования, который характеризуется правилами:

1) Все организации, предприятия, учреждения обязаны хранить ден. средства на счетах в банках.

2) Наличные деньги, поступившие в кассы предприятий, организаций, учреждений, должны сдаваться ими в банки, либо предприятиям связи. Только небольшая часть наличных ден. средств может быть израсходована на собственные нужды.

3) Наличные ден. знаки,необходимые для выплаты з/пл и др. расходов, предприятия, организации и учреждения получают в соответствующих банках, в которых ведутся их расчетные, текущие и др. счета.

Необходимость планирования и регулирования денежного обращения определяется следующим: Гос-во должно стремиться к установлению пропорционального соотношения между объемом реализованных товаров, суммой предстоящих платежей и кол-вом денежных знаков, необходимых для обращения товаров и совершения платежей. Решение этой задачи требует планирования и регулирования ден. обращения в стране, однако необходимость планирования и регулирования ден. обращения может превратиться в возможность при наличии определенных условий. Основой для планирования и регулирования ден. обращения служат планирование и регулирование объемов и темпов увеличения производства товаров, величины СОП и НД.

Задачи планирования и регулирования ден. обращения:

1. Определение колич. изменений ден. массы (размера выпуска или изъятия денег из обращения) в масштабах всей страны.

2. Определение колич. изменений в ден. обращении отдельных регионов страны.

3. Расчет величины и стуктуры ден. доходов и расходов населения.

Объекты планирования и регулирования ден. обращения:

1.Величина и структура ден. доходов и расходов населения.

2.Покупательный фонд населения.

3.Сбережения населения.

4. Объем и структура налично-денежного оборота.

5. Масса денег в обращении.

6.Территориально-количественные изменения в ден. обращении.

Планирование и регулирование ден. обращения в нашей стране осуществляется с помощью 2-х планов ден. обращения: баланса ден. доходов и расходов населения и с помощью кассовых планов.

Основные методы планирования и регулирования ден. обращения:

Балансовый

Нормативный

Экономико-математический

Статистический и проч.

Раньше использовались еще два метода: 1) доходная или расходная версия;

2) метод сравнительных характеристик, использующий данные 61 года в качестве базы; 3) метод монетарных агрегатов (за рубежом).

Баланс ден. доходов и расходов населения является составной частью плана экономического и социального развития страны. С одной стороны он является самостоятельным документом. Плановый баланс составляется Мин. экономики, отчетный баланс - статистическими органами. Составляют баланс по стране в целом и территориальные. Особенность вторых - в террит. балансах находит отражение миграция денег.

Баланс ден. расходов и доходов составляется с сальдо, т.е. расходная часть всегда равна доходной.

План кассовых оборотов.

Приход	Расход
1. поступление торговой выручки. 2.поступление выручки ж/д, водного и воздушного транспорта 3.поступление выручки местного транспорта. 4.поступление квартплаты и платежей. 5.поступление выручки зрелищных предприятий. 6.поступление налогов и сборов. 7.поступление на счета колхозов 8. поступление на счета кооперативов 9. поступление от предприятий министерств связи 10.поступление от учреждений Сбер. Банка 11.Прочие поступления	1.выдача на з/пл., вкл. стипендии, прочие виды оплаты труда, выплаты взамен командировочных, премии из фондов, материальные поощрения. 2.выдача на закупки с/х продуктов 3.выдача со счетов колхозов 4.выдача на выплату пенсий, пособий, страх. возмещений. 5. выдача на прочие цели. 6. выдача подкреплений предприятиям Министерств связи 7.выдача подкреплений учреждениям Сбер. банка
Итого по приходу	Итого расходов

Сравнительная характеристика планов ден. обращения.

Показатели	Баланс ден. доходов и расходов населения	Кассовый план (КП)
1.Цель составления и мтоды планирования	Балансирование товарно- рование ден. обращения,р обращении. Основной мет	денежных потоков, плани- егулирование ден. массы в од - балансовый
2.На какие органы возложено составление документов	Плановый составляет Мин экономики, отчетный - Госкомстат	Сводный КП составляет ЦБ, отдельные КП состав- ляются всеми к/банками
3.Порядок составления планов по срокам	Основной документ соста- вляется на 5 лет, сост-ся годовые балансы, с разбивкой по кварталам	Основной КП -годовой с разбивкой по кварталам, сост-ся квартальные с раз- бивкой по месяцам, составляются 5-летние
4.Какие ден. потоки находят отражение в плане	Наличный и безналичный денежный оборот	наличный денежный оборот
5.Как осуществляется балансирование плана	Существуют балансирующие статьи	Путем перечисления средств из оборотной кассы в резервные фонды и наоборот
6.В чем взаимосвязь планов ден. обращения	Цель составления одна, схожи, отличия по суммам	методы одинаковы, статьи и ден. потокам
7.Структура плана ден.об.
8.На какие органы возло-жена обязанность по сос-тавлению отчетного доку-мента и его контролю	Госкомстат	ЦБ
9.Характеристика доку-мента с т.зр. директивнос-ти, оперативности	Неоперативный, 70 лет носил директивный харак-тер, сейчас -ориенти-рованный документ	Оперативный, директивный

Все операции по выпуску денег в обращение или изъятию из обращения возложены на ЦБ РФ. Эмиссия денег представляет собой выпуск дополнительных ден. знаков и т.о. является частью понятия “выпуск денег в обращение”.

Эмиссия денег осуществляется в строго централизованном порядке, что вытекает из самого характера организации ден. системы страны. Это означает, что органы гос. власти и управления на местах не имеют права издавать законы, указы, постановления, касающиеся основ организации и функционирования ден. системы страны, а также изменения объема ден. массы (ее уменьщения или увеличения) на данной территории. Общий размер эмиссии определяется ЦБ страны в соответст-вии с законом о ЦБ РФ. Исходя из этой суммы правление ЦБ дает разрешение на выпуск денег в обращение подчиненным кредитным организациям, включая КБ. Т.о. ден. система страны является единой,эмиссионная функция централизована.

Основные принципы организации эмиссионных операций в стране:

1. Демократический централизм регулирования эмиссионных операций. Учрежде-ния банков самостоятельно распоряжаются поступающими в их кассы наличными деньгами и в то же время производят эмиссию ден. знаков только в пределах, установленных ЦБ.

2. В стране существует безусловное выполнение заданий по изъятию денег из обращения.

3. Своевременное и бесперебойное удовлетворение основных потребностей в наличных деньгах клиентов банков. Принцип связан с ликвидностью банка.

4. Составление всеми кредитными организациями, осуществляющими кассовые операции, расчета возможных ежегодных поступлений и выдач наличных денег с целью предварительного определения величины возможной эмиссии.

5.Самостоятельное изъятие денег из обращения в случаях, когда фактическая сумма ден. средств, находящаяся в оборотной кассе банка, превышает установленную предельную сумму. Выпуск денег и их изъятие имеют непосредственную связь с кассовыми операциями банков. Стремление ко всемерному снижению издержек по содержанию кассового хозяйства предопределило в качестве одной из центральных задач задачи ускорения оборачиваемости наличных денег. Решение этой задачи связано:

1. с поддержанием необходимых минимальных остатков денег в каналах их размещения.

2.с быстрейшей инкассацией.

3.прием и пересчет денег в учреждениях банков.

4. своевременное зачисление их на счета клиентов.

5.удовлетворение заявок на наличные деньги для расчетов по з/пл, оплате труда колхозн-ов и на другие цели, а также обеспечение полной сохранности ден. билетов при максимально возможном ислючении перевозок денег между учреждениями банков, включая нерациональные ден. потоки между учреждениями банков и предприятиями, учреждениями и организациями. Стремление к ускорению оборачиваемости денег как к средству экономизации их оборота не должно достигаться за счет ухудшения самого обслуживания клиентов банков в результате чрезмерного уменьшения остатков средств в кассах банков, т.е. банки обязаны постоянно поддерживать свою ликвидность.

Во всех банковских учреждениях, совершающих кредитные, расчетные, кассовые и др. операции, создается оборотная касса. Весь оборот наличных денег (поступ-ление и выдача) совершается с обязательным использованием оборотной кассы.

Масса денег, находящихся в кассах банка в части ее принятой на баланс и готовой к выдаче (деньги пересчитаны, упакованные и формированные в определенном порядке), образует оборотную кассу банка. Седоват-но, в оборотной кассе не чис-лятся деньги в кассах пересчета и вечерней кассе до их обработки и зачисления на счета клиентов. От оборотной кассы следует отличать резервные фонды. Рез. фон-ды- это запасы ден. билетов и металлич. монеты, предназначенные для дополни-тельного выпуска денег в обращение, обновления ден. массы, улучшения ее валют-ного и купюрного строения, а также хранения изъятых из обращения ден. знаков.

Благодаря системе резервных фондов становится возможным без излишних перевозок реализовать принцип централизованного управления при децентрализации конкретного осуществления эмиссионной операции, т.е. передача денег в соответствии с эмиссионным разрешением центра из резервных фондов в оборотную кассу (выпуск денег в обращение) либо обратное вложение денег из оборотной кассы в резервные фонды (изъятие денег из обращения). В нашей стране действует система централизованного эмиссионно-кассового регулирования. Ее черты:

1. выпуск денег в обращение осуществляется по эмиссионным разрешениям, выдаваемым правлением ЦБ в пределах эмиссионного права.

2. удовлетворение потребностей клиентов банков прежде всего за счет текущих поступлений денег в кассы банка, а также остатка ден. средств в оборотной кассе банка на начало операционного дня.

3.лимитирование остатка ден. средств в оборотной кассе банка.

4.автоматический режим текущего изъятия денег из обращения в сочетании с действием специально устанавливаемых заданий на вложение денег в резервные фонды.

Автоматический режим изъятия заключается в том, что если на конец операцион-ного дня фактический остаток денег в оборотной кассе банка превышает установленный ему лимит, то вся сверхлимитная сумма в тот же день подлежит изъятию из оборотной кассы в резервные фонды.

Механизм эмиссионно-кассового регулирования в нашей стране базируется на показателях кассового плана и имеет своей целью безусловное соблюдение утвер-жденного на период (на каждый конкретный месяц) эмиссионного результата. Следует иметь в виду:

1. в условиях фактически складывающейся неравномерности поступления денег в кассы банка и выдач их клиентам банки при организации кассового обслуживания не могут обходиться только текущими поступлениями. Может быть излишек или недостаток кассовой наличности. Этим объясняется существование наряду с понятием эмиссионного результата (выпуска или изъятия денег на территории за период) понятия “эмиссионное право”. Оно выражает предельную сумму выпуска денег в обращение на протяжении месяца, определенного в территориальном разрезе как суммы утвержденного эмиссионного результата и экономии возможных вложений денег в фонды на протяжении месяца.

2. получение каждым учреждением банка утвержденной сверху эмиссионной директивы на квартал с помесяц. разбивкой не дает им, однако, права на свободный дополнительный выпуск денег в обращение даже в пределах установленного результата.

В современных условиях централизованного эмиссионно-кассового регулирования Правление ЦБ держит в едином центре предоставленное ему право эмиссии, раз-решая конторам ЦБ на местах его исполнение в соответствующей доле на каждую из предстоящих календарных пятидневок.

В настоящее время существуют проблемы, связанные с планированием и регулированием ден. обращения:

1) Переход от жесткого директивного планирования....

Сейчас составляют прогнозные планы, ориентиры, контрольные цифры.

Переход к прогнозному планированию в ряде случаев вреден. Баланс ден. доходов и расходов населения утратил директивность. Предприятия и организации пере-стали составлять и предоставлять в банки собственные кассовые планы. КБ не обладают необходимой информационной базой, чтобы составлять обоснованные собственные планы кассовых оборотов.

2) Ряд экономистов предлагают перейти полностью к планированию и регулированию ден. массы, основываясь на расчете монетарных агрегатов, исключив баланс и кассовые планы.

3) В рамках макроэкономики у нас в стране возможности по реальному планированию и регулированию ден. обращения значительно сужены по сравнению с дореформенной системой. Причины (общеэкономические):

Отход от составления общегос. планов экономического и социального развития страны на 5-летку;

Невозможность проведения той централизованной политики, которая существовала в условиях монобанковской системы;

Реорганизация системы управления экономикой (структурные изменения);

Инфляция;

Перспективы:

при условии стабилизации ден. обращения значимость планов будет возрастать и будет более действенный контроль.